Mis on abikaasa IRA - reeglid, abikõlblikkus ja eelised

Tõde on see, et IRS teeb erandi abielupaaridele, kes soovivad suurendada oma leibkonna pensionisäästu, pakkudes samal ajal kodus olevale abikaasale võimalust pesamuna ehitada. Seda kokkulepet nimetatakse sageli abikaasa IRA-ks.

Kas teil on õigus abikaasa IRA-le??

Paljudes leibkondades on selline kord, kus üks abikaasa jääb kodu ja laste hooldamiseks koju. Sellistel juhtudel, kui olete kodus viibiv vanem, saate oma nimele avada IRA. Tegelikult on "abikaasa IRA" lihtsalt a korrapärane IRA. Nimi viitab üksnes asjaolule, et töötav abikaasa saab teha sissemakseid IRA-le, mida peetakse mittetöötava abikaasa nimel.

Abikaasa IRA abikõlblikkuse nõuded on selged:

Perekonnaseis: Abielus
Maksudeklaratsiooni staatus: Abielus, ühiselt
Töötasu: Kaasrahastaval abikaasal peab olema hüvitist / teenitud sissetulekut, mis moodustab vähemalt mittetöötava abikaasa IRA-sse igal aastal sissemakstav summa. Kui toetaval abikaasal on ka IRA, peab aastane hüvitis / teenitud sissetulek ületama IRA-de sissemaksete summat.
Vanus: Mittetöötav abikaasa peab olema alla 70 1/2 traditsioonilise IRA sissemakse tegemise aastal. Roth IRA-l ei ole mittetöötava abikaasa suhtes vanusepiiranguid.

Kui olete kindlaks teinud, et vastate abikõlblikkusnõuetele, saate oma nimele avada IRA ja lasta oma töötaval abikaasal sellesse panustada.

Mõista, et IRA-sid tuleb pidada eraldi, mitte ühiselt. See tähendab, et mittetöötaval abikaasal on vara IRA-s. Kui teie töötav abikaasa panustab IRA-sse, muutub raha teie omaks. IRA on teie nimel ja avatud koos teie sotsiaalkindlustuse numbriga ning see jääb teie omaks ka siis, kui lahutate.

Mahaarvamised, sissemakse piirmäärad ja sissetuleku piirmäärad

Üks põhjus, miks inimesed panustavad sellistele kontodele nagu IRA, on maksusoodustuse saamine. Abikaasa IRA pakub samu eeliseid kui töötava abikaasa nimel olev konto. Nendele maksusoodustustele on siiski seatud piirangud, mis sõltuvad teie vanusest ja sissetulekust, samuti teie IRA tüübist.

Traditsiooniline IRA

IRA maksimaalne sissemakse piirmäär on alla 50-aastaste jaoks 5000 dollarit. 50-aastaste ja vanemate puhul on sissemakse piirmäär 6000 dollarit. See sissemakse piirmäär kehtib kõigi IRA-de nimel, mida peetakse iga inimese nimel.

Kuna IRA-sid ei saa ühiselt pidada, saab abielupaar maksta maksimaalse summa kahele IRA-le. Selle tulemusel saab teie töökaaslane panustada 5000 dollarit omaenda IRA-sse ja lisaks veel 5000 dollarit teie nimele IRA-sse, viies kogu aasta pensionimakse 10 000 dollarini. Üle 50-aastaste jaoks on see arv 6000 dollarit konto kohta, kokku 12 000 dollarit.

Pole tähtis, kui suured sissetulekud on, saate anda oma panuse traditsioonilisse IRA-sse. See, kas saate oma sissemaksed maha arvata, sõltub veel mõnest muust tegurist:

Kui töötav abikaasa ei osale tööandja toetatud pensioniplaanis, saab ta maha arvata abikaasa IRA-sse sissemakstud kogu summa ning mahaarvamist ei piira sissetulekupiirang. Asjad muutuvad aga juhul, kui töötav abikaasa osaleb tööandja toetatud kavas.
Mahaarvamine algab järk-järgult lõpetamisest 2012. aastal, kui modifitseeritud AGI on 92 000 dollarit. Kui teie leibkonna modifitseeritud AGI on 112 000 dollarit või kõrgem, ei saa te maksu mahaarvamist teha.

Pidage meeles, et traditsioonilised IRA-d on maksuga edasi lükatud kontod. Te ei maksa töötasult tulumaksu enne, kui olete pensionile jäämise ajal kontolt raha välja võtnud. Sel hetkel maksustatakse igal aastal väljavõetud summa tavalise tuluna. Lisaks peate väljamakseid alustama, kui olete pööranud 70 1/2. Kui teil on õigus maksu maha arvata, saate hüvitist nüüd, vähendades maksukohustust.

Roth IRA

Roth IRA sissemakse summa piirmäärad on samad, mis traditsioonilise IRA puhul. Kuid teie kõlblikkus osaleda Roth IRA-s panustamisel sõltub teie sissetulekust. Võite iga Roth IRA-le anda täieliku sissemakse, kui teie töötav abikaasa teenib 2012. aastal vähem kui 173 000 dollarit. Muudetud AGI tasemetel hakkab sissemakse summa järk-järgult vähenema ja 183 000 dollaril (2012) pole teil enam õigust saada teha sissemakseid.

Roth IRA kontod kasvavad maksuvaba, see tähendab, et te ei saa oma sissemaksetelt maksu mahaarvamist. Kui olete aga valmis oma Roth IRA-st väljamakseid tegema, ei pea te sellelt summalt tulumaksu maksma. Samuti, erinevalt traditsioonilisest IRA-st, mis nõuab, et hakkaksite minimaalseid väljamakseid võtma vanuses 70 1/2, ei pea te kunagi võtma Roth IRA-st minimaalseid väljamakseid..

Üldised meeldetuletused IRAde kohta

Kõigi IRA-de puhul, olgu need siis töötava või mittetöötava abikaasa valduses, on oluline meelde jätta mõned olulised punktid:

Sissemaksete ja sissetulekute piirmäärad võivad kõikuda. IRS hindab igal aastal inflatsioonikeskkonda ja otsustab, kas kohandada IRA-dega seotud sissemaksepiiranguid ja sissetulekunõudeid. Kui inflatsioonil on piisavalt suur mõju, suurendab IRS IRA-sse panustatavat summat ja suurendab sissetulekupiire.
Kaastöid saate teha järgmise aasta 15. aprillini. IRA-sse sissemakse tegemisel ei pea te oma sissemakseid tegema samal maksuaastal. Oma panus on teil järgmise aasta 15. aprillini; Teisisõnu on teil 2011. aasta sissemaksete tegemiseks aega 15. aprillini 2012.
Peate märkima, milliseks aastaks see kaastöö on. Kuna saate teha oma panuse praegusest maksuaastast erineval aastal, siis märkige, milleks see aasta on.

Lõppsõna

Abikaasa IRA on suurepärane viis leibkonna pensionikonto sissemaksete suurendamiseks ja suurema pesamuna ehitamiseks. Lisaks annab see mittetöötavale abikaasale võimaluse vara koguda, selle asemel et kodus abistamise tõttu kaotada osa oma potentsiaalsest teenimisvõimalusest..

Kui teie või teie abikaasa jääte koju, kontrollige, kas vastate abikõlblikkuse kriteeriumidele, ja kaaluge abikaasa IRA-sse investeerimist.