Finantsplaneerimise juhend muusikutele ja etenduskunstnikele

Karm reaalsus on see, et kunstnikuks olemine ei vabasta teid elu majanduslikust tegelikkusest. Kui kavatsete vananeda ja saate oma pensionieas endale lubada põhivajadusi, tuleb teil, nagu kõigil teistel, teha ettevalmistusi.

Kuigi see juhend ei asenda professionaalse finantsnõustaja teenuseid, kes on teiega konkreetsest olukorrast isiklikult kontaktis, annab see teile vähemalt ülevaate, mida peate tegema, ja annab teile õige mõtteviisi, et oma tulevikuvõimalused.

Teie rahalises olukorras on mitmeid aspekte, mida peaksite ise uurima ja ennast harida. Muusikuna on oluline maksude nõuetekohane esitamine ja õigete kindlustusvormide ostmine. Lisaks, kui teil pole veel hädaabifondi või pensionifondi loomist vaja, on nüüd aeg alustada.

Hädaabifond

Hädaabifond on sularaha või muu vara, mille saate ootamatute kulude katmiseks kiiresti sularahaks konverteerida. Selliste kulude hulka võivad kuuluda autoremont, töö kaotamise ja tööpuuduse perioodid, ravikulud, kodu remont või hädaolukorras kasutatavate instrumentide remont või asendamine.

Üldine rusikareegel on, et saate oma kindlustuskaitset värskendada ja seejärel püüdke omada pangas kulusid kolme kuni kuue kuu väärtuses. Need, kes töötavad hooajaliselt, võivad nõuda rohkem, eriti kui loodate suurema osa oma sissetulekust ühele või kahele töökohale. Need, kellel on märkimisväärne järelejäänud sissetulekuallikas, võivad vajada vähem.

Avariifondi hoiustamiseks on arvukalt kohti: püsikontrolli kindlustuskonto, rahaturu konto, seif või sularaha väärtus. Ärge usaldage sellel eesmärgil laenu võtmist - kui te ei saa mõnda aega töötada, on teil tõenäoliselt raske raha laenata.

Maksud

Kui olete töötav professionaalne muusik (või plaanite olla), on esimene samm oma raamatute käsitlemine. Muusikat tuleb käsitleda kui ettevõtet ja see tähendab, et peate oma sissetuleku dokumenteerima.

Sissetulek

W-2 sissetulek. Kui olete kuskil töötajad - näiteks ööklubi maja bändi liikmena, muusikakoolis juhendajana või orkestris - väljastab teie tööandja teile W-2 maksuvormi, kus on kirjas teie tulumaks, samuti kõik teie sissetulekust kinni peetud summad, näiteks sotsiaalkindlustus, Medicare ja vajaduse korral riiklikud tulumaksud.
1099 sissetulek. Muudel juhtudel palub sündmuskoht või inimesed, kes teid esinemiseks palkavad, täita W-4. See tähendab, et nad esitavad järgmise aasta jaanuaris või veebruaris teile IRS-vormi 1099, milles on kirjas, mille nad teile maksid. Samuti saadavad nad IRS-le vormi, et nad teaksid, mida nad teile maksid. Kui teie bänd või akt ei ole asutanud korporatsiooni ja teie ettevõte ei maksa teile palka, loetakse seda füüsilisest isikust ettevõtja tuluks - peate selle oma tulumaksust deklareerima ja sellelt makse maksma.
Litsentsitasu. Kas teil on autoritasu albumite, allalaadimiste ja kaupade müügist? Ka seda peetakse maksustatavaks tuluks. Saate igal aastal plaadifirmalt või oma sissetulekut tõendava allalaadimisteenuse abil vormi 1040 loendi E.
Deklareerimata sissetulek. Mõnikord ei saa te W-4 ega 1099, kuna teile võidakse maksta sularahas või saate protsendi piletimüügist oma kaastööst. Ehkki IRS ei pruugi sellest rahast kunagi teada saada, on see ikkagi füüsilisest isikust ettevõtjana teenitav tulu ja te olete seaduslikult kohustatud selle deklareerima ja selle pealt makse maksma..

Kulud

Kuna tegelete muusikaga kui äriettevõttega, on teil õigus ettevõtluskulud maha arvata, nii et jälgige neid kindlasti kõik. Maksustatavat tulu saate vähendada summa võrra, mille kulutate õigustatud ettevõtluskuludele. See sisaldab tunde, noodid, keelpillid, ametiühingumaksud, kaablid, seadmed ja PA renditasud, hotelliarved, teel söödud toidud, maksude kavandamise tasud ja äriõiguse kulud.

Hoidke märkmikku või kasutage kõigi asjade salvestamiseks head arvutit või mobiilirakendust. Salvestage kõik oma kviitungid kasti või faili, pidage arvutustabelit ja logige läbitud miilid kokku vastavalt oma kutsealale. Alates 2012. aasta jaanuarist saate oma sissetulekust maha arvestada teie sissetuleku pealt läbisõidu, mille jooksul sõidate oma sõidukil, samuti koguda kogutud miile, kui reisite kodukontorist või muust kontorist kontsertidele - sissetulekuga määras 0,555 dollarit miili kohta alates 2012. aasta jaanuarist. See võib olla märkimisväärne mahaarvamine, kui sooritate palju.

Kui olete seadusjärgne töötaja ja saate W-2, saate need kulud töötajatele hüvitamata kuludena maha arvata, esitades IRS-i vormi 2106 või 2106-EZ koos oma individuaalse maksudeklaratsiooniga (IRS-i vorm 1040 - saate " t kasutage vormi 1040EZ, kui taotlete mahaarvamisi). Neile, kes olete W-2 töötajad, saate need kulud maha arvata ainult siis, kui need ületavad 2% teie aastasest brutotulust.

Kui tegutsete füüsilisest isikust ettevõtjana, on reeglid pisut erinevad: saate kõik oma ärikulud maha arvata kuni esimese dollarini (söögi- ja meelelahutuskulud, mis pole ekstravagantsed, on alati ainult 50% mahaarvatavad). Nende nõudmiseks esitage ettevõttele ajakava C, kasum (või kahjum) koos oma vormiga 1040.

Füüsilisest isikust ettevõtja maks

Lisaks tulumaksu tasumisele peate täitma ka IRS-i vormi 1040 SE. See on koht, kus IRS hindab teie sotsiaalkindlustus- ja ravikindlustuse makse kõigilt füüsilisest isikust ettevõtjate tuludelt, mis ületavad 400 dollarit. Pidage meeles, et olete iseenda tööandja, välja arvatud juhul, kui teie bänd on ettevõte, mis maksab teile palka. Seega peate maksma ka tööandja sotsiaalkindlustusmaksu osa, mitte ainult oma.

Selle sissetuleku deklareerimata jätmine on raske õigusrikkumine ja rasketel juhtudel võib maksudest kõrvalehoidumise eest kriminaalvastutusele võtta..

Etenduskunstnike maksukrediit

Professionaalsetel etenduskunstnikel, kes on ka W-2 töötajad, on oluline maksude tasumine: kuigi enamikul W-2 töötajatel on võimalik kirjeldada kulusid, mis ületavad 2% aastasest sissetulekust, siis muusikud, kes töötavad seadusjärgsete töötajatena (erinevalt sõltumatutest töövõtjatest, kes saavad 1099- MISC sündmuskohalt või tootjalt) saab esituskunstnike maksukrediidi kaudu kulutused maha arvata kuni esimese dollarini. Mahaarvamise tegemiseks peate vastama järgmistele kriteeriumidele:

Maksuaasta jooksul peate olema vähemalt kahe tööandja jaoks seadusega W-2 töötajana etenduskunstide teenuseid osutanud.
Kõigilt kahelt tööandjalt peate te saama vähemalt 200 dollarit.
Teie seotud etenduskunstide ärikulud peavad olema üle 10% teie brutotulust nende teenuste osutamisel.
Teie korrigeeritud brutotulu ei saanud enne nende ärikulude mahaarvamist olla suurem kui 16 000 dollarit.

See krediit võib aidata osalise tööajaga muusikuid, ehkki 16 000-dollarine brutotulu ülempiir kipub välistama suurema osa täisajaga töötajatest.

Kindlustus

Siin on hea rusikareegel mis tahes elukutsega inimestele: Ärge kunagi tehke panust, mida te ei saa kaotada. Seal on igasuguseid riske ja mõned neist ületavad paljude inimeste võimalusi rahaliselt hakkama saada. Sealt tuleb kindlustus.

Kindlustus on viis, kuidas kanname riske üksikisikutelt, kes ei saa endale lubada neid panuseid kaotada, finantsturgudele, mis aga võib. Maksate väikese kindlustusmakse ja riski kannab kindlustusselts, mitte teie. Ehkki saate vastu võtta igakuist väikest lisatasu, olete küll ei saa absorbeerida puue või keegi, kes varastab kogu teie varustuse vahetult enne suurt keika.

Tervisekindlustus

Ravikindlustus on professionaalsete muusikute seas tavaline mure. Mõnes osariigis on üksikute kunstnike jaoks tervisekindlustuse saamine raskem kui teistel, kuid kui te pole eriti jõukas, vajate seda. Oleme kõik tuntud muusikud, kes on haigestunud, ja anname mütsi kasuliku kontserdi ajal. Kuid need kontsertide eelised ei lähe peaaegu kunagi tõeliselt vajaliku raha kogumisele.

Teil on mõned valikud:

Mine kindlustamata. See on lihtsalt halb mõte, välja arvatud juhul, kui olete iseseisvalt jõukas ja ei saa endale lubada, et kirjutate omast taskust miljoni dollari või suurema tšeki.
Ostke individuaalne poliitika. Osta endale poliisi või osta endale ja perele. Olete füüsilisest isikust ettevõtja, nii et teil pole tööandjat, kellega kindlustusmakseid jagada. Kui aga olete hea tervise juures, peaks see sageli töötavatele muusikutele olema taskukohane.
Hankige päevatöö. Kui saate osalise tööajaga töö tervisekindlustushüvitistega, saate registreeruda töökohakindlustuse kavas. See on suurepärane lahendus miljonitele inimestele ja see sobib teie jaoks ka suurepäraselt, kui te ei käi sageli ringreisil ega mängi palju päevakontserte.
Ettevõtte moodustamine. Kui moodustate oma bändikaaslastega korporatsiooni või piiratud vastutusega ettevõtte, võite kasutada oma osariigi grupikindlustuse eeskirju. Kui te kõik liitute plaaniga ja kui neid on rohkem kui teatud arv (sageli vahemikus kaks kuni neli, kuigi mõned riigid nõuavad kindlustusandjatelt poliiside väljaandmist ühe ärirühma kohta), siis võib teil olla võimalik tagada garanteeritud emissioonipoliitika. Kui ühel teist on terviseprobleeme, kuid teistel on tervis, võib see toimida ja võib olla ainus viis, kuidas kõik bändiga kaetud saada. See võib siiski olla kallis - eriti kui keegi teist on haige ja tal on palju ravikulusid. Riigi reeglid ja hinnakujundus on väga erinevad, seetõttu on kõige parem istuda koos tervisekindlustuse esindajaga, kes saab teie avaldusi osta mitmesse erinevasse ettevõttesse.
Liituge liiduga. Mõnel muusikute liidul on põhiline ametiühingu tervishoiuplaan. Mõnel juhul on ametiühingusse kuulumine (täielikult maksudest maha arvatav) seda ainuüksi selle huvides väärt.

Puudekindlustus

Kui te murraksite käe ja ei saaks kuus nädalat mängida, mis juhtuks teie sissetulekuga? Invaliidsuskindlustus algab juhul, kui te ei saa haiguse või vigastuse tõttu töötada, ja see asendab osa teie sissetulekust (tavaliselt umbes 60%). See võib olla ülioluline, kui hoiate toitu laual ja kodus põlevad tuled. See võib isegi erineda koduse ja koduta olemise vahel.

Kahjuks on muusikute jaoks kurikuulsalt raske individuaalselt sõlmitud invaliidsuskindlustust saada. Et kindlustada oma kindlustuskatte saamise tõenäosus, dokumenteerige oma sissetulek hoolikalt. Kindlustusandja vaatab teie maksudeklaratsioonid üle, nii et deklareerige kindlasti oma sissetulek ja näidake vähemalt kolme aasta tuludeklaratsioone. Mida rohkem sissetulekut deklareerite, seda parem on teie puude katvus.

Autode, kodu ja rentnike kindlustus

Kui elatist teenite oma varustusest ja te ei saa seda vajaduse korral kohe asendada, on teil vaja üürikindlustust või majaomanike kindlustust ja head autokindlustuse poliisi. Miks? Lisaks põhiküsimuste, näiteks kokkupõrke ja vastutuse katmisele katab autokindlustus teid ka juhuks, kui teie kaubik varastatakse kaubikust välja. Kui teil on palju käiku, peate võib-olla saama lisakatte.

Dokumenteerige see, mis teil on, pildistage ja kirjutage seerianumbrid üles. Selle teabe käepärane olemasolu on väga kasulik, kui peaksite kunagi nõude esitama. Kindlasti ei taha te pikka aega töölt puududa, oodates tšekki, et osta uusi käike.

Samuti olge realistlik, kui teatate läbitud miilide arvust. Te ei soovi, et teie autokindlustuse pakkuja vaidlustaks teie nõude, kuna olete kogu aasta ringi reisinud ja rääkisite ainult autokindlustusseltsile, et sõidate iga päev kolm miili edasi-tagasi tööle..

Elukindlustus

Kas on inimesi, kes sõltuvad sinust või sõltuvad sinust rahaliselt? Kui jah, siis võlgnete neile elukindlustuse ostmise.

Noorte muusikute jaoks on tavaliselt asjakohane osta katteks sissetulekust 10–20-kordne summa. Võite vananedes tagasi pöörduda. Enamikul juhtudest on teie jaoks kahekümnendates või kolmekümnendates eluaastates tähtajaline elukindlustus. Kui olete hea tervise juures, võite saada pizza või kahe kuu eest igal kuul sadu tuhandeid dollareid. Hankige poliis, mis on garanteeritud konverteeritavaks püsikindlustuseks (kogu elu või universaalne elu) ja garanteeritud, et seda saab tähtaja lõpus pikendada.

Tavaliselt soovitan lühiajalisi tähtajaga üks kuni viis aastat. Tulevikus võiksite osa sellest teisendada kõrgema preemiaga poliisideks, mis pakuvad püsivamaid eeliseid.

Vanaduspension

Nagu peaaegu kõik, peate ka pensionile jäämiseks säästma. Vähesed muusikud suudavad kaheksakümnendatesse aastatesse mahutavat esinemisplaani pidada, seetõttu on oluline salvestada, mida saate. Samuti võivad IRA-d aidata teil vara kaitsta võlausaldajate eest, kui teid kunagi kohtusse kaevatakse või sunnitakse pankrotti.

Traditsiooniline IRA

Hea lähtepunkt pensioniea säästmiseks on traditsiooniline IRA. Kui te vastate sissetulekunõuetele, mis sõltuvad teie esitamisstaatusest, saate maha arvata traditsioonilise IRA-sse tehtavad sissemaksed kuni 5000 dollarit aastas (6000 dollarit, kui olete üle 50-aastane). Te ei pea isegi IRA sissemaksetest mahaarvamisi kirjeldama - see on sissetuleku korrigeerimine „üle rea”, mis tähendab, et võite kasu saada ja ikkagi tavalist mahaarvamist nõuda, kui teie kulud pole piisavalt suured, et õigustada sissemaksete esitamist..

Roth IRA

Roth IRA võib mõne jaoks olla suurepärane tööriist: te ei arvesta sissemakseid maha (muusikutel on tavaliselt palju muid mahaarvamisi), kuid Roth IRA kasv on maksuvaba, kui te arveldate viit kontot aastat ja ärge võtke oma töötasu välja enne, kui olete vähemalt 59 1/2. Rothi sissemaksepiirangud on samad, mis traditsioonilise IRA puhul, ja Rothi sissemakseteks peab teie sissetulek langema alla teatud summa, sõltuvalt teie avalduse staatusest..

SEP IRA

Kas teil on veel säästa? Mõelge SEP IRA-le, mis on väikeettevõtete omanikele ja füüsilisest isikust ettevõtjatele loodud spetsiaalne pensioniplaan. SEP IRA võimaldab teil 2012. aasta maksueeskirjade kohaselt kuni 25% oma sissetulekust ehk 49 000 dollarit aastas, olenevalt sellest, kumb on väiksem, ära panna..

Kuid ärge kasutage IRA-d kui pigipanka - saate 10% -lise trahvi ja peate maksma tulumaksu kõigelt, mille eest te juba makse ei maksnud, kuni olete 59 1/2.

Lõppsõna

Isegi kui töötate majamuusikuna ja saate palka ning W-2, peaksite otsima füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise võimalusi ja autoritasu teenimise võimalusi. Kohelge muusikat kui ettevõtet: pidage hoolikat arvestust, nõudke sissetulekut nagu iga teine professionaal, esitage oma maksud ja kindlustage oma varustus ja ise. Pikemas perspektiivis saate sotsiaalkindlustus- ja ravikindlustushüvitisi ning kaitsete ennast ja oma elatist ootamatuste eest.

Nagu iga teine ettevõtte omanik, saate ka ise luua oma pensioni- või pensioniplaani. Kuid võlgnete endale ka hea spetsialistide meeskonna moodustamise: raamatupidaja, muusika- ja meelelahutusõiguse (sealhulgas intellektuaalomandi õigused) taustaga advokaadi, finantsnõustaja või finantsplaneerija ja kindlustusagendi. Laske neil muusikasse keskendudes nõustada teid äriasjades. Kuid ärge kunagi unustage: isiklike rahanduse ja muusikaettevõtte osas lasub lõplik vastutus teil endal.

(fotokrediit: Shutterstock, Bigstock)