Mis on plaan 401 (k) ja kuidas see töötab? - Piirangud, reeglid ja eelised

Sellele küsimusele vastamiseks peate natuke teadma, kuidas need plaanid toimivad. Neil on kindlasti eeliseid, eriti kui teil on vaja säästa oma maksurahalt raha. Kuid neil on ka mõned varjuküljed, mis võivad teil kõhelda nende kasutamisel kogu oma investeerimise jaoks.

Kuidas toimivad plaanid 401 (k)

Plaan 401 (k) kannab oma nime USA maksuseadustiku § 401 punktist k, mis käsitleb töökoha pensioniplaane. Seda tüüpi plaan tekkis esmakordselt 1980ndatel kui alternatiiv traditsioonilistele pensioniplaanidele. Kuni selle ajani pakkus enamik suuremaid ettevõtteid oma töötajatele pensionifonde, mis tagas neile pensionile jäädes ühtlase sissetuleku. Kuna pensioniplaanide maksumus tõusis, asendas enamik tööandjaid need 401 k k-ga, mida rahastati peamiselt töötajate sissemaksetest.

401 (k) plaan töötab järgmiselt.

1. Panustage. Panustate sellesse fondi maksueelsete dollaritega, mis võetakse otse teie palgast välja. See vähendab teie sissetulekut ja seetõttu ka teie maksude arvet.
2. Investeeri. Raha saate investeerida valitud fondi. Raha eest, mida teie investeeringud teenivad, ei maksa te maksu, kui need jäävad 401 (k).
3. Taganemine. Pensionile jäädes hakkate oma 401 (k) -st raha välja võtma. Selle väljavõtmisel peate raha maksma. Kui aga teie sissetulek on madalam kui see oli, kui töötasite, võiksite maksta madalamat maksu.

Samuti on olemas alternatiivne tüüp 401 (k) plaan, mida nimetatakse Roth 401 (k) ja mis pöörab need maksusoodustused pähe. Te rahastate oma kontot maksudejärgsete dollaritega, kuid selle väljavõtmisel ei maksa te sellelt raha.

Mõlemad 401 (k) tüübid on töökoha plaanid, nii et saate ühte investeerida ainult oma töö kaudu. Tavaliselt ei halda teie ettevõte plaani ise; selle asemel võtab ta halduriks investeerimisühingu. See ettevõte saadab teile regulaarselt väljavõtteid, et öelda teile, kuidas teie 401 (k) töötab ja kui palju raha see sisaldab. Kui soovite oma investeeringutes muudatusi teha, peate helistama ettevõttele või minema selle veebisaidilt.

Pro näpunäide: Kui teie tööandja pakub 401 (k), siis vaadake Blooom, veebipõhine robo-nõustaja, kes analüüsib teie pensionikontosid. Ühendage lihtsalt oma konto ja näete kiiresti, kuidas teil läheb, sealhulgas riskid, mitmekesistamine ja makstavad tasud. Lisaks leiate oma olukorrast sobivad fondid, kuhu investeerida. Registreeruge tasuta Blooomi analüüsi jaoks.

Osamaksete piirmäärad

Valitsus pakub neid maksusoodustusi 401 (k) s jaoks, kuna ta soovib julgustada ameeriklasi pensionile jääma. Kuid see ei taha, et nad nii palju oma sissetulekutest enne makse ära maksta, et nad üldse tulumaksu ei maksa. Selle vältimiseks seab see piirid sellele, kui palju võite igal aastal 401 (k) -sse panustada.

2019. aastaks on enamiku töötajate maksimaalne sissemakse 19 000 dollarit. Üle 50-aastased töötajad saavad teha täiendavat järelejõudmist kuni 6000 dollarini, maksimaalselt 25 000 dollarit. Need järelejõudmismaksed võimaldavad vanematel töötajatel enne pensionieani jõudmist oma pensionisäästueesmärke saavutada.

Ehkki need on seadusega seatud piirid, ei lubata mõnel töötajal maksimaalselt panustada. Mõnedes töökohtade plaanides on sissemaksetele seatud piirmäärad, mis on madalamad kui 19 000 dollarit. Lisaks ei lubata omanikel, juhtidel ja „kõrgelt hüvitatud” töötajatel alati maksimummakset maksta. IRS määratleb kõrgelt tasustatud töötajad (HCE-d) kahel viisil:

• Omandiproov. Kõik töötajad, kellele kuulus vähemalt 5% ettevõttest viimase aasta või eelmise aasta jooksul, on HCE.
• Hüvitiste test. Töötajad on HCE-d, kui nad teenisid eelmisel aastal vähemalt 80 000 dollarit ja nad teenivad suuremat palka kui 80% ettevõtte töötajatest.

Nõutav minimaalne levitamine

IRS piirab mitte ainult seda, kui palju saate 401 (k) -sse panustada, vaid ka seda, kui kaua saate panustada. Pensionieani jõudes peate lõpetama raha oma kontole panemise ja hakkama raha välja võtma. Summat, mille peate igal aastal välja võtma, nimetatakse nõutavaks minimaalseks jaotuseks ehk RMD.

See, millal peate RMD-sid võtma, sõltub sellest, millal pensionile lähete. Kui pensionile jääte enne 70 ½-aastaseks saamist, peate selle vanuse saabudes hakkama võtma RMD-sid alates 401 (k) -st. Kui töötate endiselt 70 ½-aastaseks saades, ei pea te enne pensionile jäämist võtma RMD-sid.

Teie RMD sõltub teie vanusest ja sellest, kui palju teil kontol raha on. IRS pakub töölehti teie aasta RMD arvutamiseks. Kui te ei soovi matemaatikat ise teha, võite selle asemel kasutada RMD-kalkulaatorit, näiteks seda, mida pakub Schwab.

401 (k) -sse investeerimise eelised

Eksperdid on üldiselt nõus, et kui teil on tööl juurdepääs 401 (k) -le, peaksite sellesse raha panema. Need plaanid pakuvad palju eeliseid, mida muud investeeringud ei võimalda, sealhulgas maksusääst, mugavus ja tööandja vastavad sissemaksed.

1. Maksad vähem makse

401 (k) plaani kõige silmatorkavam perk on nende võime alandada teie maksuarvet. Oletagem näiteks, et teenite praegu 70 000 dollarit aastas ja maksate föderaalses tulumaksus 8700 dollarit. Kui paned 7000 dollarit - 10% oma sissetulekust - oma 401 (k) -sse, langeb teie maksustatav tulu 63 000 dollarini. Selle tulemusel langeb teie maksukulu umbes 7 160 dollarini, hoides kokku rohkem kui 1300 dollarit.

Lisaks sellele ei maksa te investeeringutega teenitud raha pealt makse. Teenitud dividendidelt makse maksmise asemel saate neid aasta-aastalt maksuvabalt reinvesteerida. Kui soovite näha, kui kiiresti teie pensionisäästud 401 (k) -ga kasvavad, vaadake AARP-ist sellist 401 (k) -kalkulaatorit, nagu see praegu..

2. See teeb säästmise lihtsamaks

401 (k) muudab pensioniea säästmise kahel viisil lihtsamaks. Esiteks, kuna kasutate maksueelseid dollareid, võtavad teie investeeringud teie palgast väiksema summa. Kui maksud söövad praegu 15% igast teie tehtud dollarist, peate 850 dollari maksustatavale kontole investeerimiseks teenima 1000 dollarit. Kuid selleks, et investeerida oma 401 (k) -sse 850 dollarit, ohverdate ainult 850-dollarise sissetuleku.

Teiseks, sissemaksed 401 (k) -sse on automaatsed. Raha tuleb otse teie palgast välja enne, kui seda isegi saate. Pole midagi meeles ja paberimajandust pole vaja teha. Ja kuna teil pole kunagi raha käes, ei tunne te tunne, et loobuksite selle raha selle investeerimiseks.

3. Teie tööandja saab sisse logida

Ehkki teie 401 (k) sissemaksed tulenevad peamiselt teie palgast, nõustuvad paljud tööandjad katma osa teie sissemaksetest. Näiteks võib teie tööandja pakkuda teile teie dollarile vastavat dollarit esimese 3% -l teie töötasust, mille olete oma kontole pannud. Nii et kui teenite 70 000 dollarit ja maksate sellest 3% (2100 dollarit), saate oma tööandjalt veel 2100 dollarit. Teie tööandja sissemaksed ei arvestata selle summa piirmäära, millesse saate igal aastal investeerida.

Kui olete uus töötaja, ei muutu teie tööandja poolt teie 401 (k) sissemakstav raha kohe teie omaks. Enne kui need sissemaksed "omandavad" või omandiõigus teile üle antakse, peate ettevõttes töötama kindlaksmääratud arv aastaid. Seda tehakse selleks, et kaitsta ettevõtet raha kaotamise eest, kui otsustate töölt lahkuda alles aasta pärast. Võimalik, et peate ootama kuskil kolm kuni kuus aastat, kuni teie tööandja sissemaksed täielikult kaetakse.

Isegi kui te ei saa tööandja sissemakseid kohe kasutada, on need põhimõtteliselt vaba raha. Eksperdid nõustuvad, et kui teie tööandja pakub 401 (k) väärtust, peaksite investeerima oma 401 (k) -sse vähemalt nii palju, et saada sobivatesse fondidesse maksimaalne summa..

4. Teie kontrollite oma investeeringuid

Vana kooli pensioniplaanid olid täielikult tööandja kontrolli all. See oli ettevõtte raha pensionifondi minek, seega pidi ettevõte otsustama, kuidas seda investeerida. 401 (k) plaanide puhul saate seevastu valida oma investeeringud vastavalt oma vajadustele ja investeerimisstiilile.

Enamik 401 (k) plaani pakub valikut investeerimisfondidest, mis hõlmavad erinevaid aktsiaid, võlakirju ja rahaturuinvesteeringuid. Üks populaarseid valikuid 401 (k) investeeringute jaoks on sihtkuupäeva fondid, mis kohandavad oma investeerimisbilanssi riski vähendamiseks, kui kasvate pensionile lähemale.

5. Teie konto on ülekantav

Ehkki 401 (k) -sse saab investeerida ainult oma töökoha kaudu, ei tähenda see, et plaan oleks seotud teie ettevõttega. Töökoha vahetamisel saate oma 401 punkti k uuele kontole üle viia, millel on samad maksusoodustused. See võib olla tavapärane IRA või veel üks 401 (k) teie uue tööandja juures.

Kui teie ettevõte lõpetab tegevuse, ei kaota te ikkagi oma 401 (k) raha. Tõenäoliselt ei saa te oma plaani pidada, kuid võite selle raha IRA-sse pöörata ja selle eest maksu mitte maksta.

Isegi kui sa sured, ei kao sinu 401 (k) raha. Kui olete abielus, läheb see automaatselt teie abikaasale. Kui te seda ei tee, võite abisaajaks nimetada kedagi, kes teile meeldib - näiteks õde, vend, täiskasvanud laps või sõber - ja see inimene saab raha.

401 (k) -sse investeerimise puudused

Kokkuvõttes on 401 (k) -l nii palju eeliseid, et tundub, et kui teil on võimalus, siis tasub sellesse investeerida. Kuid see ei tähenda, et soovite kogu oma investeerimise sel viisil teha. 401 (k) -l on mõned puudused, mis peaksid teid kogu raha ühte sidumisega ettevaatlikuks tegema.

1. Raha pole juurdepääsetav

Kui panite oma raha 401 (k) -sse, seote seda kuni pensionieani. IRS-i reeglite kohaselt ei lubata teil tavaliselt oma 401 (k) -st raha välja võtta enne, kui olete saanud 59½-aastase. Sel juhul võlgnete väljavõetud raha eest mitte ainult makse, vaid peate lisaks tasuma ka trahvi 10% lisatasust. Näiteks kui olete 25% maksuklassis ja võtate oma 401 k-st varakult välja 5000 dollarit, võlgnete maksudena kokku 1750 dollarit ehk 35%..

Sellest reeglist on siiski teatud erandeid. Raha ennetähtaegse väljavõtmise eest ei kehti karistus, kui:

• Töö kaotate või lahkute 55-aastaselt või hiljem
• Pensionile jääte varakult ja võtate üks kord aastas oma 401 punktist k võrdselt perioodilisi väljamakseid, et aidata oma pensionile jäämist (kui valite selle valiku, peate makseid võtma vähemalt viis aastat või kuni 59-aastaseks saamiseni).
• Sa muutud invaliidiks
• Te vajate raha ravikulude katmiseks, mis moodustavad rohkem kui 10% teie sissetulekust
• Teil on vaja raha kvalifitseeritud kodussuhete tellimuse eest tasumiseks (see tähendab tavaliselt lapsetoetuse või alimentide maksmist endisele abikaasale)
• Sa sured ja 401 (k) summa makstakse sinu saajale

401 (k) plaanide administraatoritel on ka võimalus karistusest loobuda, kui teil on mõni muu probleem, mis nõuab kiiret kätt palju raha saamiseks. See võimaldab teil koputada esimese kodu sissemakse jaoks 401 punkti k, maksta teatud tüüpi kodu remondi eest, vältida kodu kaotamist sulgemise või väljatõstmise eest, maksta ülikooli eest või katta matuseid kulud. Plaanid võivad raskustest vabastamise anda ka siis, kui olete kannatanud katastroofis, nagu tugev torm, metsatulekahju või maavärin. Kuid teie plaan ei pea sellistel juhtudel karistusest loobuma; plaani administraatori otsustada.

Üks viis sellest piirangust hoidumiseks on varase väljamakse asemel laenu võtta 401-lt (k). Kuni maksate raha viie aasta jooksul kontole tagasi, ei maksa te makse ega trahve. Laenult peate siiski maksma intresse ja teenustasusid. Samuti peate töö kaotamise või töökoha vahetamise korral viivitamatult laenu tagasi maksma või käsitlema jääki väljamaksetena, tasudes kõik maksud ja trahvid.

Põhimõte on see, et oma raha paigutamine 401 (k) -sse muudab selle vajaduse korral palju raskemaks. See ei tähenda, et te ei peaks oma 401 (k) -sse investeerima, vaid peaksite olema ettevaatlik, et mitte liiga palju investeerida. Veenduge, et jätke juurdepääsetavatele kontodele piisavalt raha, et rahuldada kõiki oma igapäevaseid vajadusi ja maksta hädaolukordade eest.

2. Teie investeerimisvalikud on piiratud

Ehkki 401 (k) plaanid pakuvad teile investeerimiseks tavaliselt erinevaid fonde, võivad need pakkuda ainult piiratud arvu võimalusi. See võib olla hea asi, kuna liiga palju valikuid võib olla tohutu. Lihtsam on valida tosina fondi hulgast, kui hinnata sadu erinevaid võimalusi.

Kuid teie 401 (k) pakutavad konkreetsed plaanid pole alati parimad võimalikud valikud. Mõnikord võtavad nad kõrgemaid tasusid või teenivad madalamat tulu kui muud sama tüüpi fondid, näiteks aktsiad või võlakirjad. Ja mõnikord ei anna teie 401 (k) teile juurdepääsu teatud tüüpi investeeringutele, mis teid huvitavad, näiteks energiavarud.

See ei tähenda jällegi, et te ei tohiks 401 (k) -sse raha panna, eriti kui saate tööandjalt vastavaid raha. Kuid see on hea põhjus mõelda ka oma raha investeerimisele väljaspool 401 (k). Maksueelset dollarit ei saa te kasutada, kuid teil on rohkem valikuid, millest mõned võiksid teile parema tulu anda.

Lõppsõna

Kui teil on tööl juurdepääs 401 (k) plaanile, on mõistlik teha osa oma investeerimisest sel viisil. Minimaalselt peaksite palga sisse panema piisavalt, et kasutada ära kõik teie tööandjalt saadavad rahalised vahendid.

401 (k) -ga kogu oma raha siduda pole aga mõistlik. Te peaksite osa sellest hoidma hädaabifondis, nii et te ei peaks kriisi ajal oma 401 (k) kraani koputama. Ja kui saate raha säästa, on hea mõte panna see osa ka maksustatavale kontole, mis pakub laiemat valikut investeeringuid ja madalamaid tasusid..

Muidugi on see kõik mõttekas punkt, kui teie töökoht ei paku 401 (k). Kui teil on töö ilma hüvitisteta, uurige teisi pensioniplaane, näiteks IRA-sid, mis pakuvad sarnaseid maksusoodustusi.

Kas investeerite töökohta 401 (k)? Miks või miks mitte?