IRS-i enamlevinud föderaalsete maksuvormide loetelu

Siin on selle aasta kõige olulisemad maksuvormid, sealhulgas kuidas välja mõelda, millised teile sobivad. Lisateabe saamiseks lugege meie täielikku maksutoimikute juhendit.

Vorm 1040

Võite mõelda sellele kui maksuvormide vanaisale; paljud muud vormid ja ajakavad on sellega seotud. Näiteks vormi W-2 lahtris 1 toodud summa on esitatud vormi 1040 real 1.

Vorm 1040 on teie tulude, korrigeerimiste, mahaarvamiste, maksude ja krediitide kokkuvõte maksuaastal, mis enamiku eraisikute jaoks on kalendriaasta. Vormiga 1040 peate esitama vastavad toetavad vormid ja ajakavad.

Vorm 1040 kujundati ümber selleks, et 2018. maksuaasta oleks nn postkaardi suurune maksudeklaratsioon. Siis kujundati see uuesti 2019. aastaks ümber. Uus 1040 pole postkaardisuurune, kuid on senisest väiksem. Kuid kas see on lihtsam? No nii palju. Ümberkujundamine ei teinud maksudeklaratsiooni koostamist tegelikult lihtsamaks; see lihtsalt kolis suure osa vormil 1040 olnud informatsioonist kuue uue nummerdatud ajakava juurde.

Seal on veel üks muudatus, mis võib mõjutada lihtsa maksudeklaratsiooniga inimesi. Alates 2018. aastast pole enam vormi 1040A ega vormi 1040EZ - vormi 1040 allahinnatud versioonid, mis olid varem saadaval inimestele, kes ei nõua palju maksusoodustusi. Nüüd kasutab suurem osa maksumaksjaid ümberkujundatud vormi 1040.

Alates 2019. aastast on seenioridele mõeldud uus vorm: vorm 1040-SR. See vorm on ette nähtud ainult maksumaksjatele, kes on vähemalt 65-aastased. See on põhimõtteliselt sama kui vorm 1040, kuid see kasutab suuremat fonti ja sisaldab diagrammi, mis aitab maksumaksjal arvutada nende standardset mahaarvamist.

Lisateabe saamiseks lugege meie täielikku vormi 1040 juhendit.

Vorm 1040X

Vormi 1040 teine ​​versioon on vorm 1040X, mille saate faili esitada, kui peate muutma varem esitatud tagastamist. Seda vormi ei saa elektrooniliselt esitada ja see tuleb saata koos dokumendi 1040 deklaratsiooni koopiaga „Nagu muudetud” koos kõigi muudetud ajakavade ja kõigi uute maksudokumentidega, mis näitavad föderaalset kinnipidamist.

Vorm W-2

Tööandjad kasutavad vormi W-2, et deklareerida aasta jooksul kinni peetud palgad ning föderaalsed ja osariikide tulumaksu-, sotsiaalkindlustus- ja Medicare-maksud. Selle vormi koopiad saadetakse töötajale, sotsiaalkindlustusametile, IRS-le ja töötaja osariigi, linna või kohalikule maksuametile.

Muu teave, mida vormi V-2 kohta tavaliselt esitatakse, sisaldab vabatahtlikke sissemakseid pensioniplaanisse, summat, mille tööandja maksis töötaja tervisekindlustuse eest, ja tööandja sissemakseid töötaja tervise hoiukontole (HSA) - kõik need on toodud lahtris 12 koos konkreetsete koodid. Lahtrisse 10 märgitakse tööandja pakutavad ülalpeetavate hooldustoetused. Kõige tavalisem kanne lahtrisse 13 on märkeruut kasti „Pensioniplaan”.

Lisateabe saamiseks lugege meie täielikku vormi W-2 juhendit.

Vorm W-2G

Seda vormi kasutatakse teatavate hasartmängude, näiteks bingo, mänguautomaatide, keno, pokkeri, loteriide ja loteriide ning võistlussummade võitude teatamiseks. Teatage neist võitudest vormile 1040 lisatud 1. ajakava 21. real.

Vorm W-4

See vorm on töötaja kinnipidamistoetuse tõend. Kui asute esimest korda tööandja juures töötama, täidate vormi W-4, et tööandjale teada anda, kui palju tulumaksu teie palgast kinni peetakse, lähtudes teie avalduse esitamise staatusest ja kvalifitseeritud ülalpeetavate arvust, kellelt tagasisaatmist taotlete. Kui teie olukord hiljem muutub - näiteks abiellute või olete lapse saanud -, võite täita uue W-4, et maksta teie palgalt enam-vähem maksu.

Üldiselt öeldes: mida rohkem soodustusi taotlete, seda vähem tulumaksu kinni peetakse. Deklaratsiooni esitamisel lepitate oma tuludelt võlgnetava maksu maksuga, mille olete kinnipeetud summaga ette maksnud. Ideaalis soovite, et võlgnetav maks ja kinnipeetud maks oleksid umbes samad.

Lisateabe saamiseks lugege meie täielikku vormi W-4 juhendit.

Vorm 1099

Vorme on palju 1099, kõik lõppevad tähe või tähtedega, mis näitavad selle konkreetset eesmärki. Need vormid kajastavad tavaliselt mitmesuguseid sissetulekuid. Allpool on toodud kõige tavalisemad. Lisateabe saamiseks lugege meie täielikku vormi 1099 juhendit.

Vorm 1099-B

Vorm 1099-B kajastab aktsiate või võlakirjade tehinguid maaklerikontole. Tehingute tulemuseks on tavaliselt kasum või kahjum, mis kajastatakse D-loendis koos puhaskasumi või -kahjumiga 1. lisa real 13.

Vorm 1099-C

Vorm 1099-C kajastab tühistatud võlga, mis tuleb võib-olla kajastada tuludeklaratsioonil tuluna. See võib hõlmata hüpoteeklaenu võlga, mis on andeks antud hüpoteegi restruktureerimise või sulgemise kaudu, või krediitkaardi või muu laenujäägi arveldamine võlgnetavast summast väiksema summa eest. Selle tulu maksustatav osa kajastatakse 1. lisa real 21.

Vorm 1099-DIV

Vorm 1099-DIV kajastab teenitud dividende, enamasti maaklerkontolt, aga ka otse ettevõttele kuuluvate aktsiate eest. Dividendid tuleb esitada graafikus B ja summad, mis kantakse vormile 1040, reale 3a (dividendid kokku) ja reale 3b (kvalifitseeritud dividendid).

Kvalifitseeritud dividende kajastatakse tootlusel eraldi, kuna neid maksustatakse kapitali kasvutulu määraga, mis on madalam kui tavalise tulu, näiteks palga maksumäär..

Vorm 1099-INT

Vormil 1099-INT kajastatakse pankadelt, krediidiühistutelt või maaklerikontodelt teenitud intressid. Selle intressi võib esitada ka loendis B ja kogu summa võib esitada vormil 1040, real 2a (maksustatav intress) või real 2b (maksuvaba intress).

Vorm 1099-G

Vorm 1099-G sisaldab teatavaid valitsuse makseid, näiteks riiklikku maksutagastust või töötushüvitist. Need summad on esitatud 1. lisa 1. või 7. real.

Vorm 1099-MISC

Vorm 1099-MISC sisaldab mitut tüüpi mitmesugust sissetulekut, millest levinum on sõltumatutele töövõtjatele makstud hüvitised, mis on suuremad kui 600 dollarit (lahter 7) töötajatele, kes ei ole töötajad. Seda kasutatakse ka üüri- ja litsentsitasude, auhindade ja auhindade, meditsiini- ja tervishoiumaksete, saagikindlustuse tulude, juristidele tehtud maksete ja muu kohta aruandluseks..

Lahtrist 7 olevad summad kirjendatakse loendisse C, kusjuures puhaskasum kajastatakse 1. loendi 3. real. Renditasud ja kasutustasud kajastatakse loendis E netosummaga 1. loendi real 5.

Vorm 1099-R

Vorm 1099-R kajastab pensioni- või annuiteeditulu ja väljamakseid IRA-st. Need on samad summad, mille sisestate vormile 1040, ridadele 4a, 4b, 4c ja 4d. Ridad 4a ja 4c sisaldavad väljamaksete kogusummat ning read 4b ja 4d on maksustatavad summad.

Jaotus ja maksustatav osa võivad erineda Roth IRA-st saadud kvalifitseeritud väljamaksete, kvalifitseeritud heategevuslike väljamaksete või maksudejärgsete dollaritega tehtud sissemaksete tõttu.

Vorm 1099-Q

Vorm 1099-Q kajastab kvalifitseeritud õppeprogrammide, näiteks 529 plaani ja Coverdelli hariduse säästukontode jaotusi. Kui kõik teie kontodelt saadud väljamaksed olid maksuvabad, st kasutasite neid kvalifitseeritud koolituskulude katmiseks, ei pea te tagasimakse summat kusagil teatama. Pidage kindlasti head arvestust selle kohta, kuidas te raha kasutasite, juhuks kui IRS otsustab teie tulu kontrollida.

Kui kogu turustus või osa sellest on maksustatav, arvutate maksustatava osa ja kohaldatava trahvi arvutamiseks vormi 1099-Q ning sisestate selle teabe vormile 5329.

Vorm 1099-S

Vormi 1099-S aruanded laekuvad kinnisvara müügist või vahetamisest. See on veel üks stsenaarium, mille puhul võib tekkida kapitalitulu. Kasu maksustamine on maksustatav, sõltub müügiga seotud asjaoludest.

1099-SA

Vorm 1099-SA teatab jaotused tervise hoiukontodest (HSA), Archeri meditsiinilistest säästukontodest (Archer MSA) ja Medicare Advantage meditsiinilistest säästukontodest (MA MSA).

HSA-st saadud väljamaksete korral esitate vormil 8889 kogu maksustatava summa, mis on esitatud 1. lisa real 8. Jaotused Archeri MSA-delt ja MA-st MSA-delt on esitatud vormil 8853. Maksustatav osa saab aru ka 8. real Ajakava 1.

SSA-1099

Vorm SSA-1099 kajastab sotsiaalkindlustuse tulusid. Vormi 1040 ridadel 5a ja 5b on esitatud kogusumma ja maksustatav summa. Rida 5a on makstud sotsiaalkindlustushüvitiste kogusumma ja rida 5b on maksustatav summa..

Vorm 1098

Muud vormid on seotud vormi 1040, 1. loendi (sissetuleku korrigeerimised) või loendi A (üksikasjalikud mahaarvamised) korrigeerimiste või mahaarvamistega. Allpool on toodud kõige tavalisemad. Lisateabe saamiseks lugege meie täielikku vormi 1098 juhendit.

Vorm 1098

Vormil 1098, hüpoteegi intressi väljavõte, esitatakse hüpoteeklaenu omanikule kinnisvara eest makstud intresside summa - tavaliselt maksumaksja kodu -, samuti ostu eest makstud punktid ja hüpoteegi kindlustusmaksete summa. Kui teie hüpoteeklaenumakse sisaldab kinnisvaramaksu, võidakse see summa esitada ka vormil 1098. Kui seda vormil endal ei kuvata, võidakse see hõlmata tehingu üksikasju, mida vorm 1098 sageli sisaldab.

Kui lisate mahaarvamised üksikasjalikult, esitate summad vormist 1098 tabelis A. Kinnisvaramaksud lähevad loendi A reale 5b; hüpoteegi intressid ja punktid lähevad liinile 8a.

Mis puutub hüpoteekikindlustusmaksetesse, siis praegu ei saa neid maha arvata. Viimane aasta, mil hüpoteekikindlustusmakse maha arvati, oli 2017. Teie laenuandja võib oma vormile 1098 lisada hüpoteekikindlustuse kindlustusmakseid, kuid te ei kasuta seda tagastamise korral.

Vorm 1098-E

Vormil 1098-E, õppelaenu intresside väljavõttel, näidatakse õppelaenu intressi summa, mille saaja maksis aasta jooksul. Kui tudengil on laene rohkem kui ühest allikast, võib ta igast saada 1098-E. Makstud õppelaenu intressid on graafiku 1 kohaselt reaalajas ületanud mahaarvamised, mis alandavad korrigeeritud brutotulu maksimaalselt 2500 dollarini tootluse kohta.

Pidage meeles, et õppelaenu võla eest võib juriidiliselt vastutada isik, kes ei pea tingimata seda maksma. Nii et kui õpilase heatahtlik onu teeb oma õppelaenu pealt makseid, kuid võlgnevuse eest vastutab üliõpilane, saab mahaarvamise üliõpilane, mitte onu.

Vorm 1098-T

Vorm 1098-T on õppemaksudeklaratsioon. Sellesse kirjendatakse õppemaksu ja tasude summa, mille kvalifitseerunud õppeasutus on saanud või millelt arve on makstud, stipendiumid või toetused, mida üliõpilane sai, kas õpilane osaleb vähemalt poole kohaga ja kas nad teevad lõputööd.

See vorm on haridusele maksukrediidi taotlemiseks hädavajalik, sealhulgas Ameerika maksuvõimalus Opportunity ja elukestva õppe maksukrediit.

Vormid 1095-A, B ja C

Need kolm vormi käsitlevad tervise katvust.

Haigekindlustusturg saadab teile vormi 1095-A, kui ostsite selle kaudu oma tervisekindlustuse. See näitab, kes ja kui kaua oli leibkonnas kaetud. Samuti näitab see, kas maksumaksjal on õigus saada lisatasu maksukrediiti ja kas osa sellest maksti ette, et vähendada igakuist tervisekindlustusmakse tasumist.

Kui saate vormi 1095-A ja makstud on ettemaksu lisatasu, peate saadud ettemakse krediidi ühitamiseks esitama tagasimakse, isegi kui te ei peaks makse maksma. Leppimine toimub vormil 8962 ja selle tulemuseks võib olla, et peate osa krediiti tagasi maksma (mis läheb 2. lisa 2. real) või maksma teile täiendava krediidi (3. lisa 9. rida).

Vorm 1095-B pärineb teie tervishoiuteenuste pakkujalt ja see näitab, kes ja kui kaua leibkonnas on kaetud.

Eelmisel aastal võisite oma tööandjalt saada vormi 1095-C, kus on märgitud, kes ja kui kaua teie peres oli kaetud tööandja tervisekaitsega. Vorm 1095-C lõpetati 2019. aastal, kuna 2017. aasta maksukärbete ja töökohtade seadusega kaotati maksusanktsioon tervisekindlustuskatte puudumise eest alates 1. jaanuarist 2019. Selle tulemusel ei vaja IRS enam tõendit selle kohta, et teil oli kindlustuskate.

Lõppsõna

Sel aastal saadavate maksuvormide vihmasaju korral ja peate selle aasta täitma, võite tunda muret või ebakindlust selle üle, kuidas kõik need vormid omavahel kokku sobivad. Veebipõhine maksude ettevalmistamise tarkvara H&R plokk või TurboTax tutvustab teid tagastamise lõpetamiseks vajalike küsimuste ja andmesisestuse kaudu.

Enne alustamist võtke mõni minut üle saadud vormid ja liigitage need sissetulekute, korrigeerimiste, mahaarvamiste ja krediitidega seotud kategooriatesse. Pisut põhjalik ettevalmistus ja korraldus aitab teil paberimajandust hallata ja hakata maksustamisajal ülekäte omandama. Ja ärge unustage, et lisateabe saamiseks lugege meie täielikku maksutoimikute juhendit.

Kas maksustamisperioodil seisate silmitsi vormide rünnakuga? Kuidas neid kõiki korraldada??