IRA isejuhitavad reeglid ja keelatud investeeringud

Teised, näiteks PENSCO Trust, lubavad IRA-s hoida peaaegu igat liiki päikese all tehtavaid investeeringuid, kui see on seaduslik. Seda tüüpi IRA-d, mida tavaliselt nimetatakse „isejuhitavaks“ IRA-ks, saate oma IRA-le kinnisvara-, nafta- ja gaasirendide ning muude alternatiivsete investeeringute korraldamiseks..

Kuid isegi enesejuhitavad IRA-d pole piiranguteta. On olemas mitut tüüpi investeeringuid, mille IRS on tingimusteta keelanud IRA-s mis tahes tingimustel, sealhulgas järgmised:

Keelatud investeeringud IRA-sse

1. Elukindlustus. Kuigi annuiteedid on lubatud, ei saa te ühegi tüüpi IRA-st osta tervet, universaalset ega muutuvat universaalset elukindlustust. Seda reeglit kohaldatakse ka kvalifitseeritud plaanide elukindlustuse suhtes, kuigi juhuslike hüvitiste reegel näeb ette erandi väga väikeste kindlustusmaksete korral.
2. Tuletisinstrumentidega kauplemise teatud liigid. Tuletisinstrumendid hõlmavad väärtpaberite või kaupade futuur- ja optsioonilepinguid. Paljud agressiivsemad enesejuhitud IRA haldurid lubavad oma kontodel tuletisinstrumentide kasutamist, kuid IRS keelab igasuguse kaubanduse või positsiooni, millel on piiramatu või määratlemata oht, näiteks paljaste kõnede müük. Põhjenduseks on see, et selline riskitase pole kontol, mille eesmärk on pakkuda pensionile jäämise ajal rahalist tagatist, sobimatu.
3. Kollektsiooni- ja antiikesemed. Kahjuks ei saa te seda hindamatut perekonnanumbrit paigutada IRA-sse ega ka elektrirongikomplekti, millega teie vanaisa poisina mängis. Mööblit, veini, kujutavat kunsti, marke, vääriskive, portselani ja keraamikat, hõbe- ja sööginõusid, ehteid, koomiksiraamatuid, pesapallikaarte ja muid kollektsiooni kuuluvaid esemeid ei saa nimetada ühegi IRA nimega.
4. Teie isiklik elukoht. IRA-s ei saa teil hoida ühtegi isiklikult kasutatavat vara (st teie peamine elukoht, puhkemaja või vaba koht linnas). Samuti on keelatud teie omandis olevad üürikinnisvara. Lubatud võivad olla muud tüüpi kinnisvaraomandid, näiteks arendamata maa, kuid mis iganes kasutate isiklikult on piiridest väljas. See tähendab, et te ei saa kasutada IRA fonde endale esimese või teise kodu või kinnisvarainvesteeringu ostmiseks, millest saate otsest kasu ükskõik mis mõttes. Samuti, kui haldate rendi- või kinnisvarainvesteeringuid, ei saa te oma hallatavasse kinnisvarasse otse investeerida, kuna teile makstakse hüvitist seotuse eest selle kinnisvaraga.
5. Teatud tüüpi mündid. Üldiselt ei saa te IRA-s hoida ühtegi tüüpi kullast, plaatinast või muudest väärismetallidest münte. IRA-s lubatakse mündi tegelik valuuta väärtus ületada selle väärtus koguja esemena. IRS-is on siiski erandite loetelu, sealhulgas:
   • Ameerika kotka mündid, mida pole kunagi ringluses olnud
   • Tõendid ameerika kotkasemüntide kohta
   • Ameerika Buffalo mündid
   • Kanada vahtralehe mündid
   • Austraalia kuldfilosoofia mündid

   

Ehkki võite kasutada elukindlustust mitut tüüpi mittekvalifitseeritud plaanide rahastamiseks, kehtivad need IRA piirangud kõik kvalifitseeritud sissemaksetega plaanide tüübid. Samuti on lubamatu võtta IRA-lt endale või pereliikmele laenu või teha tehinguid, mis on seotud IRA-kontol oleva kinnisvaraga mõne lineaarse järeltulija või üleneja sugulasega (näiteks maja üürimine vanematele).

Lõppsõna

Muidugi on IRA populaarne viis pensioniks valmistumiseks ja maksukohustuse vähendamiseks. Kuid mitte kõik varad ja investeerimisvahendid ei mahu nendele kontodele. Kui teil on enesejuhitav IRA või üsna liberaalne hooldaja, saate teada, et 100% piiratud esemete loetelu on lühike.

Muud kui need viis investeerimistüüpi - millest kõigist on palju erandeid - on lubatud peaaegu kõik muu: aktsiad, võlakirjad, CD-d, annuiteedid, investeerimisfondid, UITid, REITid, ühised turukorraldused, riigikassa ja agentuuride väärtpaberid, kinnisvara ning nafta ja gaasi huvid. Lisateabe saamiseks investeeringute kohta, mida ei saa paigutada IRA-sse, pöörduge oma finantsnõustaja poole.

Mis on kõige ebatavalisem asi, mille olete oma IRA-sse pannud? Kuidas on teie hooldaja teile teada andnud, kui midagi lihtsalt pole lubatud?