5 aastalõpu maksuplaneerimise strateegiat, et säästa rohkem raha

Detsember on tegelikult aga suurepärane aeg oma maksudele mõtlema asumiseks, sest on palju asju, mida saate enne aasta lõppu ära teha, et oma makse alandada ja ehk hoida järgmisel aastal rohkem raha taskus. Siin on viis käiku, mida saate teha enne 31. detsembrit ja mis võivad teie maksuavaldust lihtsalt vähendada ja hõlbustada maksude esitamise hooaega.

1. Maksimeerige oma 401 (k) kaastööd

Maksustamisaastal 2019 (tuludeklaratsioon esitatakse 2020. aastal) on 401-k vanaduspensionikava maksimaalne sissemakse alla 50-aastaste inimeste jaoks 19 000 dollarit. 50-aastased ja vanemad inimesed saavad täiendavat 6000-dollarist sissemakseid maksta, kokku 25 000 dollarit.

Tehes vabatahtlikke sissemakseid 401 (k) plaani, vähendate oma maksustatavat tulu, nii et mida rohkem panustate, seda rohkem vähendate maksuraha.

Need reeglid kehtivad ka 403 (b) kavade kohta (401 (k) ekvivalent mittetulundusühingutele, usurühmadele, koolide ringkondadele ja valitsusvälistele organisatsioonidele), enamiku 457 kava (riigi- ja kohaliku omavalitsuse töötajatele) ning valitsuse säästukava kohta. Kui teil on vaja oma sissemakseid kohandada, võtke ühendust oma ettevõtte personaliesindajaga ja öelge neile, et soovite oma sissemakseid suurendada. Kui te pole oma sissemakseid juba ära maksnud, on üks aastalõpu strateegia - kui see ei tekita teile rahalisi raskusi - küsida, kas saate kogu oma viimase palga sissemakse 401 (k) -sse.

Kuna 401 (k) sissemakse tehakse enne maksude maksmist, ei pea te täiendavaid IRS-vorme esitama. Tööandja teatab teie sissemaksetest W-2 lahtris 12 (kood D). Väljamakseid maksustatakse teil alles siis, kui hakkate väljamakseid võtma.

Pensioniplaani vabatahtlike sissemaksete boonus on see, et võite saada pensionikogumismaksete krediiti, mida tavaliselt nimetatakse hoiustaja krediidiks. Krediidi väärtus on sõltuvalt teie sissetulekust 10%, 20% või 50% teie sissemaksetest. Maksimaalne krediidisumma on 2000 USD (4000 USD, kui abielu esitate ühiselt). Krediit lõpetatakse täielikult, kui teie sissetulekud 2019. aastal ületavad järgmisi summasid:

• 64 000 dollarit, kui abiellutakse ühiselt
• 48 000 dollarit, kui leibkonnapea
• 32 000 dollarit kõigi muude olekukategooriate eest

Pro näpunäide: Veenduge, et 401 (k) on pensionile jäämise eesmärkidega kursis. Registreeruge Blooomist tasuta 401 (k) analüüsi jaoks. Ühendage lihtsalt oma konto ja näete kiiresti, kuidas teil läheb, sealhulgas riskid, mitmekesistamine ja makstavad tasud.

2. Maksimeerige oma IRA panused

Rothi või traditsioonilise IRA maksimaalne panus 2019. aastal on 6000 dollarit alla 50-aastaste jaoks. Inimesed, kes on vanemad kui 50 aastat, võivad teha täiendava järelejõudmise toetuse 1000 dollarit, maksimaalse panuse korral 7000 dollarit. Kui suudate, panustage oma IRA-sse enne maksutähtaega nii palju kui saate.

Traditsioonilise IRA korral võib teil olla õigus saada sissemakse tegemise aasta eest maksuvabastust, kuid maksate pensionile jäämise korral maksud. Roth IRA-ga te nüüd maksusoodustust ei saa, kuid pensionile jäämine on maksuvaba.

Ükskõik, kas panustate traditsioonilisse või Roth IRA-sse, peate 2019. maksuaasta kohta mahaarvamisi tegema kuni esitamistähtajani aprillis 2020..

Roth IRA piirangud

Kahjuks ei kvalifitseeru kõik Roth IRA-sse maksimaalse panuse andmiseks ja mõned kõrge teenimisega inimesed pole üldse nõus panustama. On olemas järk-järgulised vahemikud, mis sõltuvad teie avalduse staatusest ja sissetulekust. 2019. aasta jaoks on need vahemikud järgmised:

• Vallaline: 122 000–137 000 dollarit
• Abielus, esitades ühiselt: 193 000 - 203 000 dollarit
• Abielus, esitades eraldi: 0–10 000 dollarit

See tähendab, et kui olete vallaline ja teie modifitseeritud korrigeeritud brutotulu (MAGI) on 2019. aastal väiksem kui 122 000 dollarit, saate kogu sissemakse 6000 dollarit, kui olete alla 50 aasta (või 7000 dollarit, kui olete 50-aastane või vanem) . Kui teie MAGI on suurem kui 122 000 dollarit, kuid väiksem või võrdne 137 000 dollariga, on teie panus piiratud. Kui teie MAGI on suurem kui 137 000 dollarit, pole teil õigust Roth IRA-sse panustada.

IRS-i väljaandes 590-A on töölehed teie MAGI arvutamiseks ja Roth IRA vähendatud sissemakse limiidi määramiseks.

IRA traditsioonilised piirangud

Kui teenite Roth IRA-sse panustamiseks liiga palju, saate selle asemel panustada traditsioonilisse IRA-sse. Kui aga teie tööl on ka pensioniplaan, ei pruugi teie sissemakse maksu maha arvata. IRA traditsiooniliste toetuste suhtes 2019. aastal kohaldatavad järkjärgulised kasutusvahemikud on järgmised:

• Vallaline: 64 000 - 74 000 dollarit
• Abielus, esitades ühiselt: 103 000–123 000 dollarit
• Abielus, esitades eraldi: 0–10 000 dollarit

See tähendab, et kui olete abielus, esitage oma abikaasale ühine tagasisaatmine, tööl on pensioniplaan ja kui teie MAGI on suurem kui 123 000 dollarit, saate anda oma panuse traditsioonilisse IRA-sse, kuid ei saa oma tagasitulekust maha arvata. Kui teie MAGI jääb vahemikku 103 000–123 000 dollarit, on teie mahaarvamised piiratud. Kui teie MAGI väärtus on 103 000 dollarit või vähem, võite nõuda täielikku mahaarvamist.

Neid piiranguid kohaldatakse ainult siis, kui teie - ja teie abikaasa, kui olete abielus - ei ole teie tööl olevas pensioniplaanis. Mis juhtub sissemaksetega traditsioonilisse IRA-sse, kui te ei saa praegu maksu mahaarvamist? Nendest saab teie IRA-s alus.

Alus traditsioonilises IRA-s

Kui teete IRA-sse mahaarvamatuid sissemakseid, peetakse teie sissemakse mittearvestatavat osa teie kontol aluspõhjaks ja käsitletakse nii, nagu oleksite teinud seda pärast makse pärast dollarit. Lihtsamalt öeldes, kui hakkate pensionil raha välja võtma, ei ole teie väljamaksete põhiosa maksustatav.

Kui see muutub keeruliseks, on teie mahaarvamata sissemaksete jälgimine. IRS ei tee seda teie heaks ja seda ei tee ka teie IRA haldur - pank, krediidiühing, usaldusühing ega muu üksus, kes teie IRA-d valdab. Jälgimise alus vormil 8606 on teie vastutusel.

Igal aastal, kui teete mahaarvamatu sissemakse, peate oma IRA põhiosa aruande esitamiseks täitma vormi 8606. Järgnevatel aastatel peaksite jätma vormi 8606 esitamist, et oma aluseid kajastada, isegi kui te ei tee igal aastal mahaarvamatuid sissemakseid. Kui jääte sama maksuameti koostaja juurde või kasutate aastast aastasse sama veebipõhist maksude ettevalmistamise tarkvara, peaks vorm automaatselt üle minema. Kuid kui muudate maksuametnikke või tarkvara, kontrollige veel kord, et ka teie alus kanduks.

Kui te oma alust ei jälgi, on kõik pensionieelised väljamaksed maksustatavad ja maksate sellelt rahalt kaks korda makse. Üks kord maksustamine on piisavalt halb, seega tehke oma baasi jälgimise prioriteediks.

IRA liigsed sissemaksed

Sissemakse suurus on 6000 dollarit (või 7000 dollarit, kui olete 50-aastane või vanem) maksimaalne summa, mille saate igal aastal panustada kõigisse IRA-desse (traditsiooniline ja Roth). Kui teie panus on suurem kui maksimaalne, hindab IRS 6% -list trahvi sissemaksetelt ja kogu teenitud tulult.

Selle trahvi arvutate vormil 5329. Karistust kohaldatakse igal aastal, kui ülemäärased sissemaksed jäävad teie kontole. Selle karistuse vältimiseks võtke enne tagastamise esitamist ülemäärased sissemaksed tagasi.

3. Lõigake oma kahjumid

Kas olete mures kapitalitulu maksude pärast oma investeeringute pärast? Kontrollige oma portfelli investeeringute osas, mis ei toimi nii hästi.

Kui teie portfellis olevate aktsiate ja investeerimisfondide hind langeb allapoole nende aluseid, saate neid enne aasta lõppu müüa. Teie tekitatud kahjud võivad korvata kasumi, mille saite väärtuse tõusnud aktsiate müügist.

Pidage siiski meeles, et soovite maksukahjumite koristamist strateegiliselt kasutada. Ehkki kapitalikasumi summa, mida saate selle meetodi abil tasaarvestada, pole piiratud, kui kahjumit on rohkem kui kasumit, saab muude sissetulekute, näiteks palga ja intresside, tasaarvestamiseks kasutada ainult 3000 dollari suurust kahjumit (1500 dollarit, kui abielus eraldi esitamine). Mis tahes kahjumit, mis ületab 3000 dollarit, saab järgmistel aastatel edasi kanda ja kasutada.

Üldiselt määratakse kasum või kahjum müügikuupäevast, mitte arvelduspäevast, mis võib olla mitu päeva hiljem - ja kui müüte 31. detsembril, võib see olla isegi järgmisel aastal.

Abikõlblike kahjumite teenimiseks peate müüma 31. detsembril või enne seda, kuid ärge müüge liiga rutakalt. Pange enne aasta lõppu kokku oma investeerimisnõustajaga kohtumine, et arutada, millised investeeringud on tõeliselt pettused ja millised on väärt hoidmist.

Tagastamise ettevalmistamisel kajastatakse kapitalikasum ja -kahjum vormidel 8949 ja 1040, ajakava D.

Pro näpunäide: Kui teie investeeringud on seotud Parandamine, nad teostavad teie maksukohustuse minimeerimiseks automaatselt teie kontolt maksukahjumite kogumise.

4. Tee heategevuslikke sissemakseid

Kui annate oma panuse kvalifitseeritud heategevusorganisatsiooni, saate üldjuhul taotleda 100% oma sissemaksetest jaotises A toodud üksikasjaliku mahaarvamisena. Kindlasti tehke oma heategevuslikud sissemaksed 31. detsembriks, kuna siis, kui teete need pärast aasta lõppu, pole ajapikendust..

Lisaks hankige kindlasti ka annetuste kviitungid, kuna peate tagastamise korral kõik üksikasjad loetlema. Dokumenteerimisnõuded on järgmised:

• Annetus vähem kui 250 dollarit: Tühistatud tšekk, krediitkaardi väljavõte, kviitung või pangaväljavõte
• Annetus vähemalt 250 dollarit: Heategevusorganisatsiooni samaaegne kirjalik kinnitus
• Annetus vähemalt 75 dollarit, lisaks saate midagi vastutasuks (näiteks pileteid heategevusüritusele): Kirjalik kviitung või kinnitus; saate lahutada ainult erinevuse selle vahel, mille andsite ja mille olete saanud
• Sularahata annetused üle 5000 dollari: Kvalifitseeritud hindaja poolt koostatud hinnang
• Sõiduki annetamine: Vt IRS-i väljaanne 4303

Pidage meeles, et mahaarvamise õiguse saamiseks peab teie panus olema kvalifitseeritud organisatsioonis. Ehkki abivajava pere abistamine pühade ajal on imeline asi, ei tekita teie heldemeelsus maksu mahaarvamist.

Kui aga otsustate anda oma kirikule - eeldades, et teie kirik on mittetulundusühing - või annetada kaupa Päästearmeele, on need annetused maksust mahaarvatavad. Kui teil on küsimusi konkreetse organisatsiooni kvalifitseerumise kohta, peab IRS andmebaasi maksuvabade organisatsioonide kohta. See on mugav tööriist, kui teil pole juba valitud heategevusorganisatsiooni.

Samuti pidage meeles, et heategevuslike sissemaksete mahaarvamise ärakasutamiseks peate mahaarvamised üksikasjalikult kirjeldama. Kui teie mahaarvamiste kogusumma ei ole suurem kui üksikisikute tavapärane mahaarvamine 12 000 dollarit (24 000 dollarit abielupaaride puhul, kes esitavad ühise deklaratsiooni), ei saa te annetusest mingit maksusoodustust.

Heategevuslikest sissemaksetest saate aru anda ajakavas A. Kui teete mitterahalist annetust, mis ületab 500 dollarit, peate täitma ka vormi 8283. Pidage meeles, et kõige heategevusorganisatsioonid on 50% organisatsioonid, mis tähendab, et saate sissemakseid kuni 50% maha arvata. teie korrigeeritud brutotulust (AGI). Annetusi, mis ületavad seda limiiti, võib kanda kuni viieks aastaks.

5. Koguge oma maksudokumendid nüüd

Tööandjad ja muud üksused peavad saatma saajatele 1099. ja W-2. Koopiad 31. jaanuariks, nii et teil neid aasta lõpuks pole, kuid see ei tähenda, et te ei saaks planeerimist alustada. Kui teil on aega, hakake koguma oma eelmise aasta makset ja kõiki dokumente, mis teil on maksukrediidi ja mahaarvamiste kohta. Kui te pole kindel, mida teil vaja võib minna, pole väikese uurimistöö jaoks aega nagu praegu.

Kui hakkate nüüd oma maksudega seotud dokumente koguma, on teil lihtsam deklaratsiooni ette valmistada veebruaris, märtsis või aprillis, kui tähtaeg on käes. Plus: mida varem oma tagasituleku lõpetad, seda pingevabam oled. Kui olete organiseeritud ja seadisite sisse rutiini, võiksite lihtsalt hakata tagasituleku ettevalmistamist ootama.

Lõppsõna

Kui olete iga maksude esitamise hooaeg stressis ja murelik, võib-olla selle põhjuseks see, et te pole selleks valmis. Olete kuulnud ütlust, et ainsad kaks garantiid elus on surm ja maksud. Kuna teate, et peate oma tuludeklaratsiooni esitama igal aprillil, siis miks mitte proovida paratamatut?

Alustage varakult, korraldage ja valmistuge. Seadke end stressivabale maksupäevale, kui teised ajavad meeletult tähtaega ületama.

Milliseid samme astute, et maksuaeg oleks sel aastal vähem stressirohke? Kas on mingeid konkreetseid valdkondi, mis tekitavad teile kõige rohkem probleeme??