14 tavapäraselt tähelepanuta jäetud üksikisiku maksusoodustuste ja krediidi loend

Isegi IRS julgustab teid maksukohustuse vähendamiseks kasutama kõiki õigustatud vahendeid. Järgmisi mahaarvamisi ja krediite ei tehta sageli tähelepanuta. Vaadake need üle ja veenduge, et te ei jätaks ühtegi sobivat.

Populaarsemad tähelepanuta jäetud maksude mahaarvamised

1. Maksude ettevalmistamise tasud

(C, E või F graafik)

Kunagi suutsite oma maksude ettevalmistamise kulud lahutada A-lisast mitmesuguste mahaarvamistena. Kahjuks kaotas 2017. aasta maksukärbete ja töökohtade seadus (TCJA) enamiku mitmesugustest üksikasjalikest mahaarvamistest, sealhulgas maksude ettevalmistamise tasud, seega ettevalmistamise kulud teie isiklik maksudeklaratsioon pole enam mahaarvatav.

Neil graafikutel saate siiski maha arvata tasud väikeettevõtte jaoks C-loendi koostamiseks, üüride või kasutustasude loendiks E-loendiks või talutulude loendiks F-loendiks. Samuti saate maha arvata maksude ettevalmistamise tarkvara maksumuse (TurboTax, H&R plokk, jne), maksude väljaanded või lõiv maksude elektroonilisel kujul esitamise eest. Kui tasusite oma maksud deebet- või krediitkaardiga, saate ka kõik mugavustasud maha arvata. Peate välja jagama osa vormidest kohaldatavatest tasudest.

2. Isiklikud juriidilised arved

(C, E või F graafik)

Isiklikud juriidilised arved on veel üks mitmesugustest üksikasjalikest mahaarvamistest, mis kadusid tänu TCJA-le, nii et neid ei saa enam maha arvata. Sarnaselt maksude ettevalmistamise lõivude mahaarvamisele, kui kõik juriidilised tasud või osa nendest tuleneb teie ettevõttest, rendipinnast või talust, saate need lõivud maha arvata C, E või F loendist..

3. Kasvataja kulud

(Ajakava 1, rida 10)

Kui olete abikõlblik koolitaja, võite maha arvata kuni 250 dollarit hüvitist, mis on seotud ametialase täiendõppe kursuste, raamatute, tarvikute, arvutiseadmete, seotud tarkvara või teenuste, muude seadmete ja klassiruumis kasutatavate lisamaterjalide eest.

Olete abikõlblik koolitaja, kui töötasite põhikoolis või keskkoolis vähemalt 900 tundi K-12 õpetaja, juhendaja, nõustajana, koolijuhina või abistajana. Kui teie ja teie abikaasa olete mõlemad koolitajad ja esitate ühiselt avalduse, võite mõlemad oma kuludest maha arvata kuni 250 dollarit.

Nende summade piirangud leiate maksuteemast 458.

4. Heategevus miilid

(Ajakava A, rida 12)

Enamik inimesi teab, et heategevusorganisatsioonidele annetatud sularaha või kaubad võivad kauba mahaarvamise korral maksust maha arvata. Kuid paljud jätavad tähelepanuta tõsiasja, et heategevusliku töö tegemiseks läbitud miilide mahaarvamise määr on 2019. aastal ka 0,14 dollarit miili kohta. Võite ka maha arvata teemaksud ja parkimistasud. Kui kasutate oma sõidukit heategevuslikul tööl, pidage nende miilide kohta logi ja nõudke neid maksustamisperioodil üksikasjaliku mahaarvamisena.

5. Kaastööd vennalikele korraldustele või ühiskondadele

(Ajakava A, rida 10)

Vennalikesse organisatsioonidesse ja ühiskondadesse astumiseks vajalikud tasud ei ole mahaarvatavad. Annetused, mis ületavad nõutavaid tasusid, on maha arvatavad, kui organisatsioon kasutab neid kvalifitseeritud heategevuslikel eesmärkidel.

Näiteks sissemaksed Shrinersi haigla fondi on üks selline mahaarvamine. Neid mahaarvamisi võite taotleda kuni 30% ulatuses oma korrigeeritud brutotulust (vorm 1040, rida 8b).

6. Varguse või õnnetuse tõttu tekkinud kahjud

(Ajakava A, rida 15)

Maksumaksjad suutsid varem maha arvata varguse, vandalismi, tulekahju, tormi vms põhjustatud kahjud, aga ka auto-, paadi- ja muud õnnetused. Tänu TCJA-le on õnnetuste ja varguste kahjumid mahaarvatavad vaid juhul, kui need tulenesid föderaalselt välja kuulutatud katastroofist. Kahjudel, mida võite nõuda, on kolm piirangut:

1. Võite maha arvata ainult summad, mida kindlustus ei hüvita.
2. Iga eraldi õnnetuse või varguse kaotus peab olema suurem kui 100 dollarit.
3. Kõigi kahjude kogusumma (ülalnimetatud 100-dollarise piirangu kohta) peab olema suurem kui 10% AGI-st (vorm 1040, rida 8b).

Mahaarvamise summa arvutamiseks peate täitma vormi 4684, õnnetused ja vargused. Lisateavet leiate maksuteemast 515 või väljaandest 547, õnnetused, katastroofid ja vargused.

7. Vanaduspensioni sissemaksekrediit

(Ajakava 3, rida 4)

Teil võib selle tagastamatu krediidi saamise õigus olla, kui panustate sellise kõlbliku pensioniplaani, nagu 401 (k) tööplaan või traditsiooniline või Roth IRA, maakleri kaudu, nt TD Ameritrade. Krediit võib ulatuda 1000 dollarini (2000 dollarit, kui abiellutakse ühiselt). Maksimaalne sissemakse, millel krediit põhineb, on 2000 dollarit (4000 dollarit, kui abielu esitavad ühiselt).

Krediidi suurus varieerub vahemikus 10–50% teie sissemaksetest, sõltuvalt teie AGI-st ja taotluse esitamise staatusest. Vaadake vormi 8880, et määrata protsenditegur sissetulekute ja avalduste olekute tabelist.

Te ei saa seda krediiti nõuda, kui teie AGI ületab järgmisi summasid:

• Vallaline, abielus üksik või kvalifitseeruv lesk: 30 750 dollarit
• Perekonnapea: 46 125 dollarit
• Abielus, esitades ühiselt: 61 500 dollarit

Lisateavet leiate meie pensioni sissemakse krediidi juhendist.

Pro näpunäide: Kui teil on IRA või 401 (k), peate seda tegema registreeruge Blooomist tasuta portfelli analüüsi jaoks. Ühendage lihtsalt oma konto ja näete kiiresti, kuidas teil läheb, sealhulgas riskid, mitmekesistamine ja makstavad tasud.

8. Hariduskrediidid

(Ajakava 3, rida 3)

Paljud inimesed võtavad oskuste säilitamiseks või täiendamiseks kursusi kogukonna kolledžites, kolledžites või ülikoolides. Teised saavad täiendõppe ainepunktid sertifikaadi säilitamiseks, hobide või muude erihuvidega tegelemiseks või enesetäiendamiseks. Mõnikord jätavad üliõpilased, kes ei ole kraadiõppe programmis, tähelepanuta elukestva õppe krediidi maksimaalse 2000-dollarise maksusoodustuse.

Krediidi saamiseks peate vastama kolmele nõudele:

1. Kõrghariduse eest peate tasuma kvalifitseeritud kulud.
2. Need kulud peate kandma abikõlbliku õpilase eest.
3. Abikõlblik õpilane peab olema teie, teie abikaasa või ülalpeetav, kellelt maksudeklaratsiooni esitate.

IRS-i väljaande 970 kohaselt on kvalifitseeritud kulud “õppekulud ja teatavad sellega seotud kulud, mis on vajalikud abikõlblikesse haridusasutustesse kursustele registreerumiseks. Kursus peab olema kas teise astme kraadiõppe programmi osa või selle peab võtma üliõpilane tööoskuste omandamiseks või täiendamiseks. ” Seega ei ole need hobidega seotud ja enesetäiendamise kursused abikõlblikud kulud, välja arvatud juhul, kui need on seotud ka tööga.

Peate oma hariduskuludest lahutama mis tahes maksuvaba haridusabi (nt stipendiumid, toetused, tööandja pakutavad abi või veteranide haridustoetused), mida saate.

Krediit on 20% esimesest 10 000 dollarist kvalifitseeritud koolituskuludest. Seda saab taotleda vormil 8863.

American Opportunity Credit'i taotlemiseks kasutage sama vormi. Hariduskrediidist on kõige tuntum Ameerika õppepunkt. See on maksusoodustus kuni 2500 dollarini õppemaksust, tasudest ja õppematerjalidest - seda ei pea tingimata ostma haridusasutusest. Kuni 40% sellest summast ehk 1000 dollarit võib tagastada. Krediit põhineb maksimaalsetel kvalifitseeruvatel kuludel 4000 dollarit ja see arvutatakse nii, et 100% esimestest 2000 dollarist ja 25% järgmistest 2000 dollarist. Kuni 1000 dollarit tagastatakse, isegi kui teil pole maksukohustust.

Kolm asja, mida tuleks meeles pidada:

1. American Opportunity Credit kehtib ainult keskharidusjärgse bakalaureuseõppe esimese nelja aasta jooksul.
2. Samal aastal ei saa ühe õpilase eest taotleda rohkem kui ühte õppetoetust. Samuti ei saa te taotleda õppemaksu ja lõivude mahaarvamist samal aastal, kui taotlete kumbagi õppetoetust.
3. Hariduskrediiti ei saa taotleda, kui teie taotlusstaatus on abielus ja eraldi.

9. Omandimakse osaajalise kasutamise eest

(A lisa, rida 5b)

Osaajalise kasutamise eest makstud omandimaksud saate maha arvata üksikasjalikult. Need maksud sisalduvad teie iga-aastases hooldustasus ja need võidakse avalduses eraldi märkida. Kui müüsite kodu või osaajalise kasutamise õiguse, tuleks makstud kinnisvaramaks märkida arveldusakti.

Kuid kontrollige hoolikalt, kas ostja maksis kinnisvaramaksud tagasi. Kui saate numbri 1099-S, kuvatakse tagastatud summa lahtrisse 6.

10. Eelmise aasta riiklikud tulumaksud

(Ajakava A, rida 5)

Kui võlgnesite 2018. aastal riiklikke makse ja maksite need 2019. aastal, lahutage need 2019. aasta maksudeklaratsiooni A-loendis üksikasjaliku mahaarvamisena..

Riigi tulumaksu mahaarvamise asemel võite valida riigi üldise käibemaksu. Võite oma tegeliku käibemaksu maha arvata, kui pidasite kinni kõik kviitungid, või võite kasutada töölehte ning riikliku ja kohaliku käibemaksu tabeleid ajakava A juhendites..

Kui valite selle suvandi, võite ka käibemaksu lisada suurtele piletitele (nt sõiduk, paat, lennuk või renoveerimiseks vajalikud materjalid), kui arvel on käibemaks eraldi kirjas. Üldine käibemaks sõltub teie pere suurusest, teie AGI-st ja riigist, kus te elate.

11. Karistus hoiuste ennetähtaegse lõpetamise eest

(Ajakava 1, rida 17)

Kui kasseerisite CD-plaadi näiteks enne selle tähtaja saabumist, oleks pank võinud trahvi võtta. See karistus kantakse tavaliselt vormi 1099-INT lahtrisse 2. Võite trahvi maha arvata sissetuleku korrigeerimisena, mis alandab teie AGI-d. Samuti võite varase taganemise karistuse leida vormi 1099-OID 3. lahtrist, kui te selle saate.

12. Medicare B- ja D-preemiad

(A-kava, 1. rida)

Kui lisate mahaarvamised üksikasjalikult, saate ravikuludena maha arvata Medicare B- ja D-osa kindlustusmaksed. Samuti, kui teil pole õigust sotsiaalkindlustushüvitistele, saate maha arvata kindlustusmakseid, mille olete Medicare A osa katmise eest vabatahtlikult maksnud. Sellest mahaarvamisest saate kasu vaid siis, kui teie ravikulud kokku on suuremad kui 7,5% teie AGI-st.

13. Imetamise seadmed ja pumbad

(A-kava, 1. rida)

A-plaani juhendi kohaselt on rinnapumpade ja imetamist soodustavate tarvikute kulud mahaarvatavad ravikulud. Kuna need seadmed ja tarvikud võivad olla kallid, võib nende lisamine ravikuludele aidata teil ületada 7,5% meditsiinilise mahaarvamise künnist.

14. Eakate või puuetega inimeste krediit

(Ajakava 3, rida 6)

Kui olete maksuaasta lõpuks 65-aastane või vanem või kui olete pensionil püsiva ja täieliku puude korral ning olete saanud maksustatavat invaliidsustulu, võite saada selle krediidi. Krediidi suurus on vahemikus 3750 kuni 7500 dollarit. Krediidi arvutamiseks ja krediidi saamiseks täitke ajakava R.

See on tagastamatu krediit, mis tähendab, et see võib vähendada teie maksukohustust nullini, kuid te ei saa enam aasta tagasi tasutud maksu tagastamist..

Selle krediidi saamiseks on sissetuleku piirid järgmised:

• Vallaline, leibkonnapea või kvalifitseeruv lesk (er): AGI summas 17 500 dollarit või 5000 dollarit, mida ei maksustata sotsiaalkindlustuse ja pensionidega
• Abielus, esitades koos ühe abikaasaga, sobilik: AGI summas 20 000 dollarit või 5000 dollarit, mida ei maksustata sotsiaalkindlustuse ja pensionidega
• Abiellunud, esitades mõlemad abikaasad ühiselt: AGI 25 000 dollarist või 7500 dollarist mittemaksustatav sotsiaalkindlustus ja pensionid
• Abiellunud, eraldi elades ja elades eraldi: AGI 12 500 dollarit või 3750 dollarit, mittemaksustatav sotsiaalkindlustus ja pensionid

Lõppsõna

Kõigile neile mahaarvamistele ja krediitidele silma peal hoidmine võib tunduda tülikas, kuna kvalifitseerijaid on nii palju. Kuid need võivad anda märkimisväärse kokkuhoiu ja aidata vähendada teie maksustatavat tulu ja üldist maksukoormust. Failide komplekti paberkandjal või elektroonilisel kujul kvalifitseeritud kulude kirjendamiseks hoidmine nende tekkimisel võib lihtsustada protsessi maksustamise ajal. Kasutades ettevõtte veebis maksude ettevalmistamise tarkvara nagu TurboTax, saate paremini mõista erinevaid mahaarvamisi ja krediite, mida saate taotleda.

Muudes küsimustes abi saamiseks tutvuge meie täieliku maks juhendiga.

Milliseid neist krediitidest ja mahaarvamistest eelistate? Kas oli mõni, millest te ei teadnud, et olete sobilik?