Valitsusehüvitiste maksud - töötus, sotsiaalkindlustus, puue ja muu

Kuna need programmid on loodud selleks, et aidata inimestel ilmneda rahalistest raskustest, üllatab sageli teenuse saajaid, kui teada, et need valitsuse hüvitised võivad olla teie maksustatav tulu, sõltuvalt teie olukorrast. Nagu paljude maksuseadustiku asjade puhul, on ka keeruline mõista, kui suur osa teie valitsuse eelistest on maksustatav. Siit saate teada, mida peate teadma.

Töötus

Kongress hakkas tööpuudust osaliselt maksustama 1979. aastal ja allutas kõik töötushüvitised föderaalsele maksustamisele 1987. aastal. Tänu Ameerika majanduse elavdamise ja reinvesteerimise seadusele vabastati 2009. aastal esimesed 2400 dollarit suurused töötutoetused föderaalsest maksust. See hüvitis kestis aga ainult ühe aasta ning alates 2010. aastast maksustatakse kõik töötushüvitised tavalise sissetulekuna.

Aasta lõpus peaksite saama vormi 1099-G koos saadud hüvitiste summaga, mille peate deklareerima oma maksudeklaratsioonis. Siit saate teada, kuidas valmistuda töötushüvitiste võimalikeks maksudeks.

Valige vabatahtlik maksude kinnipidamine

Suure maksukulude vältimiseks aasta lõpus saate täita vormi W-4V, mis on vabatahtlik maksude kinnipidamise taotluse vorm. Vormi täites volitate föderaalvalitsust kinni pidama 10% teie töötushüvitisest, sama palju kui tööandja peaks töötaja palgast kinni tulumaksu.

Vormi W-4V abil saate ka taotleda föderaalse tulumaksu kinnipidamist sotsiaalkindlustushüvitistest, sotsiaalkindlustusmaksetega samaväärse esimese astme raudtee pensionihüvitistest, kaubakrediidiühingu laenudest, teatavatest põllukultuuride katastroofide hüvitistest vastavalt 1949. aasta põllumajanduseadusele või II jaotisele. 1988. aasta katastroofiabi seaduse sätted ning Alaska põliselanike dividendid ja muud väljamaksed. Sellistel juhtudel võite valida kinnipidamise 7%, 10%, 12% või 22%.

Töötushüvitised on tavaliselt väiksemad, kui tavaliselt palka saaksid, nii et kui teil pole hädaabifondi ja peate uue töökoha otsimisel elama töötuse arvelt, on kiusatus jätta kinnipeetavad summad vahele ja koguda suurem tšekk.

Kui olete aga nädalate või kuude töötu, lisanduvad isegi tagasihoidlikud töötushüvitised, nii et peaksite alati nõudma, et teie hüvitistest arvataks maksud kinni. Täitke vorm W-4V ja saatke see kontorisse, mis tegeleb teie töötutoetustega.

Faktor saadud täiendavalt rahalt

Teie maksustatav tulu sisaldab ka kõiki lahkumishüvitisi või raha, mis saite kasutamata haiguspäevade või puhkuseaja eest. Teie endine tööandja võib nendelt summadelt makse kinni pidada või mitte. Kui nad ei pea makse kinni, on kahekordselt oluline valida töötushüvitistest kinnipidamine või teha makstavad maksed.

Sotsiaalkindlustus

Pole sugugi ebatavaline, et sotsiaalkindlustusmakseid saavatel inimestel on muid sissetulekuallikaid, näiteks pension või annuiteet, osalise tööajaga töö, investeeringutulu või isegi väikeettevõte. Enamikul juhtudest põhjustab täiendava sissetuleku omamine vähemalt osa teie sotsiaalkindlustushüvitistest maksustamist.

Kui sotsiaalkindlustus on teie ainus sissetulek, pole teie hüvitised tõenäoliselt maksustatavad. Kui aga saite aasta jooksul muud sissetulekut, võib maksustatava tuluna arvestada kuni 85% teie sotsiaalkindlustushüvitistest. Siit saate teada, kuidas teie sotsiaalkindlustuse tulu osa maksustatakse.

Määrake oma baasmäär

Maksudeklaratsiooni koostamisel valitud esitusstaatus määrab, kui suure osa teie sotsiaalkindlustushüvitistest maksustatakse. 2019. maksuaasta jaoks on summad järgmised:

Üksik või leibkonnapea: Kui teie sissetulek on vahemikus 25 000–34 000 dollarit, võib maksustatav olla kuni 50% teie hüvitistest. Kui teie sissetulek kokku ületab 34 000 dollarit, võib kuni 85% teie hüvitistest olla maksustatavad.
Abielus, esitades ühiselt: Kui teie ja teie abikaasa sissetulek on vahemikus 32 000–44 000 dollarit, võib maksustada kuni 50% teie hüvitistest.
Abielus, esitades eraldi: Kui olete abielus ja esitate oma abikaasast eraldi avalduse, peate tõenäoliselt maksma oma hüvitistelt makse.

Tee matemaatikat

Nendel eesmärkidel on teie “kombineeritud sissetulek” teie korrigeeritud brutotulu (vormi 1040 rida 8b) ilma sotsiaalkindlustushüvitisteta, millele lisandub mittemaksustatav intressitulu, pluss pool teie sotsiaalkindlustushüvitistest..

Kui summa on väiksem kui ülaltoodud summad, pole teie sotsiaalkindlustushüvitised maksustatavad. Kui kogusumma ületab ülaltoodud summasid, on osa teie hüvitistest maksustatavad. Täpne summa sõltub konkreetsest maksusituatsioonist.

Näitena kaaluge seda stsenaariumi Claudia ja Devoni puhul, kes on abielus ja esitavad ühiselt arhiivi. Claudia sai maksuaasta eest 9000 dollarit sotsiaalkindlustushüvitisi, Devon aga 20 000 dollarit. Nende investeeringud teenisid tulu 8000 dollarit, millele lisandus 500 dollarit maksuvaba intressi, ja Devonil on pension, mis maksis talle 14 000 dollarit. Nii arvutaksid nad oma sissetuleku järgmiselt:

Korrigeeritud brutotulu (AGI): 14 000 dollarit + 8 000 dollarit = 22 000 dollarit
Mittemaksustatav intress: 500 dollarit
Pool sotsiaalkindlustushüvitistest: 9000 dollarit + 20 000 dollarit = 29 000 dollarit ÷ 2 = 14 500 dollarit
Kombineeritud tulu: 22 000 dollarit + 500 dollarit + 14 500 dollarit = 37 000 dollarit

Abielupaarina, kes esitavad ühiselt, on nende 37 000 dollari suurune sissetulek kokku üle 33 000 dollari, seega võib kuni 50% nende hüvitistest olla maksustatavad.

Pange tähele, et selle koondtulu arvutamisel arvestati maksuvaba intressi. Maksuvaba intress tuleb sageli omavalitsuste võlakirjadelt. Kuigi seda intressi teie föderaalsest tulust ei maksustata, võib see suurendada teie sotsiaalkindlustushüvitiste summat, mis on maksustatav - maksuvaba tulu mõnikord ootamatu kõrvalmõju.

Sotsiaalkindlustusmaksu piirmäärad

Teilt ei saa kunagi maksustada rohkem kui 85% sotsiaalkindlustushüvitistest. Teisisõnu, 15% teie sotsiaalkindlustushüvitistest on alati maksuvabad. Täpselt makstava maksu arvutamiseks täitke IRS-i väljaandes 915 1. tööleht.

Puue

Puude maksmine võib maksuajal segadust tekitada. Kui saate puude föderaalvalitsuse kaudu, peate järgima samu sotsiaalkindlustuse reegleid, et teha kindlaks, kas need maksed on maksustatavad. Kui aga osalesite tööandja kaudu töövõimetuskindlustuse kavas, võidakse teile saadud tulu maksustada.

Töövõimetuskindlustuse maksustatavusega eristatakse seda, kas kindlustusmakseid tasusite teie ise või teie tööandja. Kui teie tööandja esitas puudekindlustus erisoodustusena teile tasuta, siis makstakse teile makstavad invaliidsustoetused. Kui aga ostsite invaliidsuskindlustuse ja maksite kindlustusmakseid, pole saadud hüvitised maksustatav tulu.

Abi, mida kunagi ei maksustata

Valitsusehüvesid on palju erinevaid, mida kunagi ei maksustata. Nendes kategooriates sisalduvat abi ei tohiks föderaalse tulumaksu jaoks teie sissetulekutesse arvata:

Heaolu või muu vajaduspõhine riiklik abi
Töökoolituse maksed, kui need ei ületa seda, mida te oleksite sotsiaaltoetuste saamiseks saanud
Täiendav toitumise abiprogramm (SNAP) hüvitised (endised toidumärgid) või muud toitumisabiprogrammid, näiteks eakate abi või naiste, imikute ja laste (WIC) hüvitised
Puuetega inimeste rehabilitatsioonikoolitus ja abi teie puude tõttu, näiteks transport
Katastroofiabi, sealhulgas katastroofiabi toetused, katastroofiabi maksed või katastroofide leevendamise maksed
Abi hüpoteekimisel programme
Asendustoetused või kolimistoetused
Energiaarvete vähendamine talviseks kütmiseks või suviseks jahutamiseks
Ravimite osad A ja B kasu
Veteranide eelised, nagu arstiabi, invaliidsushüvitised, haridus või surmajuhud
Töötajate hüvitis hüvitised, kui neid makstakse töötajate hüvitise seaduse alusel

Lõppsõna

Kui saate riiklikke soodustusi, võtke veidi aega, et otsustada, millised on maksustatavad ja millised mitte. Ehkki arvutused võivad tunduda segased, päästa nüüd selleteemaline haridustee teid maksustamisel soovimatu üllatuse eest, kui järsku avastate, et teil on kopsakas maksuraha.

Samuti aitab teil teada saada, milliseid hüvitisi peate maksudeklaratsioonil maksustatava tuluna kajastama, aitab teil seda tulu deklareerimata jätta ja maksudeklaratsiooni auditeerida. Kui see juhtub, lõpetate trahvide ja intresside tõttu veelgi suurema maksusumma.

Kas saite sel aastal mingeid valitsuse soodustusi? Kas te ootasite, et nad on maksustatavad?