Mis on tervise hoiukonto (HSA) - reeglid, limiidid ja kuidas avada

Kindlustusmaksete kulude jätkuva suurenemise tõttu kannavad tööandjad töötajatele tervisekindlustuse kulude suurenemise protsendi, suurendades töötaja osa kindlustusmaksetes, suurendades omamakseid ja omavastutusi ning piirates juurdepääsu konkreetsetele pakkujatele. Tegelikult võib patsientide kaitse ja taskukohase hoolduse seaduse vastuvõtmine seda protsessi kiirendada. Barron's, juhtiv äri- ja finantsväljaanne, teatas, et seaduse mõju on "hinnatõusu uus laine või arstiabi mõistmine - või mõlemad".

Arvestades kohutavaid ennustusi, võib HSA aidata teil end ja oma pere kõige paremini hävitava meditsiinilise sündmuse eest kõige paremini lubada ja seda piisavalt kaitsta..

Mis on HSA?

Tervisehoiukonto lühike HSA on kombinatsioon suurest mahaarvatavast tervisekindlustuspoliisist ja maksusoodustusega hoiukontodest. Järjest enam on see nutikate tarbijate jaoks valitud strateegia, mille eesmärk on minimeerida arstiabiga seotud kulusid, tagades samal ajal rahalise kaitse tervisega seotud katastroofide eest. Kogumiskontot kasutatakse ravikulude tasumiseks kuni kindlustuspoliisi mahaarvatava limiidi saavutamiseni, mil kindlustuskaitse hakkab lisakulude katmiseks.

Föderaalse maksuseaduse kohaselt ei saa avalduse esitajad ravikulusid liigendada ega maha arvata, välja arvatud juhul, kui ravikulud ületavad 7,5% brutotulust, va tervisekindlustusmakse. Enamiku kohtutoimikute jaoks tähendab see nõue tegelikult, et nad ei saa oma brutosissetulekust ravikulusid maha arvata; seetõttu makstakse kõik ravikulud maksudejärgsete dollaritega.

Sissemaksed HSA-le on mahaarvatavad ja ehkki HSA tasutud kvalifitseeritud kulud on kajastatud, ei arvata makseid maksumaksja tuluna. Praktiliselt tähendab see, et HSA-ga inimeste puhul kaotatakse 7,5% kogutulust.

Maksusoodustusega HSA loodi 2003. aasta Medicare'i retseptiravimite, parendamise ja moderniseerimise seaduse XII jaotise alusel ning selle eeskujuks on varasem edukas IRSi pilootprogramm Archeri meditsiiniline hoiukonto, mis oli piiratud füüsilisest isikust ettevõtjate ja väikeettevõtetega. alla 50 töötajaga.

Põhisätted

Tervisehoiukontod sarnanevad 1974. aastal loodud populaarsetele individuaalsetele pensionikontodele (IRA), et julgustada ja aidata inimestel säästa oma pensioniaastaid. HSA-de eesmärk on aidata inimestel katta oma otsesed ja tulevased ravikulud.

Kahe tüüpi kontode sarnasused hõlmavad järgmist:

• Maksust mahaarvatavad sissemaksed. Iga-aastased HSA-sse tehtavad sissemaksed on föderaalse tulumaksu jaoks mahaarvatavad teie brutotulust. Sissemaksed kuni 3100 dollarini inimese kohta (või 6 250 dollarini, kui teil on perekonnaga arvestatav terviseplaan) on HSA-s mahaarvatavad. Kui olete konto loomisel üle 55-aastane, saate „järele jõuda”, suurendades oma mahaarvatavat summat igal aastal 1000 dollari võrra, kuni jõuate 65-aastaseks..
• Tulevaste meditsiinikulude maksuvaba kasv. Erinevalt paindlikest hoiukontodest kantakse aasta lõpus HSA-sse jäänud raha üle ilma trahvita järgmisse aastasse. Kui väljamakseid kasutatakse kvalifitseeritud ravikulude tasumiseks, ei kuulu tasumisele kuuluvad maksud. Need kulud võivad ulatuda nõelravis kuni pikaajalise hoolduse kindlustusmakseteni. Abikõlblike kulude täieliku loetelu saate vaadata IRS-i väljaandes 502 meditsiini- ja hambaravikulude kohta. Fondi saldole pole piiranguid, mida võib kogu konto eluea jooksul koguda. Kindlustatu surma korral läheb fondi omandiõigus nimetatud ülalpeetavale abikaasale või kindlustatud isiku pärandile. Esimesel juhul ei toimu maksustatavat sündmust enne, kui raha võetakse välja, konto korpusest saab lihtsalt abikaasa HSA. Kui ülalpeetavat abikaasat pole, maksustatakse maksustamata juurdekasv kinnipeetava tavalise maksumääraga.
• Mittemeditsiiniliste kulude maksustamisest tulenev kasv. HSA-sse deponeeritud raha saab igal ajal välja võtta. Enne 65. eluaastat välja võetud raha, mida ei kasutata kvalifitseeritud ravikuludeks, maksustatakse tavalise tulumaksumääraga, millele lisandub 10% -line trahv. Pärast 65. eluaastat maksustatakse mittemeditsiiniliste kulude väljavõtmine tavalise maksumääraga ilma trahvita, sarnaselt väga populaarsetele IRA-dele, mida paljud kasutavad pensionifondide rajamiseks..
• Investeerimise paindlikkus. Nagu IRA, hõlmavad ka HSA-sse kõlblikud investeeringud aktsiaid, võlakirju, investeerimisfonde, hoiukontoid ja muid investeeringuid, sõltuvalt HSA administraatori võimalustest, kellega koos töötada soovite. Lisaks pakub iga HSA administraator tavaliselt mitmesuguseid erinevaid kontoteenuseid, sealhulgas erikontokontosid, deebetkaarte ja elektroonilist arve tasumist.
• Teisaldatavus. Erinevalt paljudest tööhõivehüvitistest, sina omate HSA-d, mis jääb puutumata olenemata sellest, kas jääte sama tööandja juurde või mitte, asendate kontohaldureid, muudate oma investeerimisstrateegiat või valikuid või muudate oma kindlustusandjat tingimusel, et poliisi peetakse endiselt suure mahaarvatavusega tervisekindlustuspoliisiks. Surma korral muutub konto automaatselt teie abikaasa omandiks ja seda saab sarnastel eesmärkidel kasutada ilma trahvide ja maksudeta.

Haldustasud

Nagu enamiku finants- ja kindlustustoodete puhul, on tõenäoline, et peate HSA loomiseks kandma esmased kulud, iga-aastased hooldustasud konto avatud ajal ja võimalikud komisjonitasud iga kord, kui ostate või müüte varasid HSA-s. Enamasti on need tasud võrreldavad või väiksemad, kui maksaksite IRA või 401 000 vanaduspensionikonto loomiseks ja haldamiseks. Minu uuringud näitavad, et esialgne seadistustasu on tõenäoliselt väiksem kui 75 dollarit, pärast seda jäävad aastased hooldustasud vahemikku 25 kuni 75 dollarit. Kui teie konto saldod aastatega märkimisväärselt kasvavad, tõusevad teie tasud sarnast.

HSA-d on kõrgelt reguleeritud instrumendid ja neid pakuvad Ameerika Ühendriikide suurimad, mainekaimad kindlustusfirmad ja pangad. Seetõttu peaksite oma konto suhtes kehtivaid algseid ja kõiki järgnevaid või käimasolevaid haldustasusid hõlpsalt nägema ja mõistma.

Kes saab HSA asutada??

Täna saab iga isik, kes on kindlustatud kõrge omavastutuse terviseplaani alusel, luua HSA, olenemata sellest, kas kindlustusmakseid maksab üksikisik, abikaasa või tööandja. Kehtivate reeglite kohaselt peab poliis nõudma, et kindlustatu tasub esmased ravikulud (omavastutus) enne, kui kindlustusselts vastutab mingite kulude eest. Minimaalne nõutav omavastutus on inimese kohta 1200 dollarit või perekonna kohta 2400 dollarit..

Kindlustatu maksimaalne vastutus ravikindlustuse eest tasust on piiratud vastavalt 6 050 ja 12 100 dollarini üksikisikute ja perede jaoks. Suurem omavastutus tähendab väiksemat kindlustusmakseid, kuna kindlustusselts vastutab kindlustusperioodi jooksul väiksema tõenäosusega oluliste tervisekulude eest kindlustatud isiku või tema perekonna eest. Vähendatud risk tähendab madalamaid kindlustusmakseid kindlustatud kindlustusvõtjatele.

Suure omavastutusega plaani valimisel arvestage siiski sellega, et kuigi enamik tervisekindlustuse pakkujaid pakub kõrge omavastutuse poliisi, ei kvalifitseeru kõik sellised poliisid HSA plaanideks. Kindlustusandja peab nõustuma föderaalse aruandluse nõuetega ja järgima osariigi kindlustusseadusi, samuti vastama vajalikele nõuetele.

Inimesed, kes on HSA jaoks kõige paremini sobivad

Mida suurem on teie maksustatav tulu, seda suuremaid maksusoodustusi saate HSA loomisega. Madala omavastutusega tervisekindlustuspoliisi asendamine suure omavastutuse ja HSA-ga on aga teie jaoks mõistlik, kui sobib kumbki olukorrast:

1. Kindlustusmaksete uus osa on väiksem kui uue omavastutuse suurenemine. Näiteks kui säästate kindlustusmaksetes 3000 dollarit, suurendades omavastutust 3000 dollari võrra või vähem, oleks soovitatav kaaluda HSA-d.
2. Taskuvälised ravikulud on märkimisväärsed, kuid vähem kui 7,5% teie kohandatud brutotulust, kuna IRS ei võimalda teil seda piirmäära alla jäävaid ravikulusid kirjeldada ega maha arvata. HSA kasutamine tähendab, et teie ravikulud tasutakse maksude-eelsete dollaritega, mis säästab teile vähemalt 840 dollarit, kui olete 28% maksutulus.

Mõned inimesed otsustavad luua HSA lihtsalt täiendava pensionikontona, kus investeeringud võivad sarnaselt IRA-le akumuleeruda maksuvabalt kuni tühistamiseni. Kui konto omanik saab pensionile (65-aastane), saab HSA-s kogunenud raha välja võtta ja kasutada ilma karistuseta mis tahes otstarbel. Paljud finantsnõustajad on välja töötanud eksootilised, kuigi tõhusad strateegiad, et maksimeerida pensionitulusid kombineeritud sotsiaalkindlustusmaksetest ja erakontodest nagu IRA, HSA ja 401ks.

Enne taganemisstrateegia valimist peaksite küsima nõu pädevalt finantsnõustajalt, et olla kindel, et see sobib teie isikliku olukorra ja eesmärkidega.

Erikaalutlused

Mõned tervishoiutöötajad tunnevad muret selle pärast, et HSA-sid - eriti nendega seotud suure mahaarvatavusega tervisekindlustuspoliise - ostavad inimesed võivad raha säästmiseks olla vastumeelsed vajaliku meditsiinilise abi saamiseks või regulaarsete arstlike läbivaatuste saamiseks..

"Nagu mõni arst teile ütleb, võivad väikesed ravimata jäänud terviseprobleemid muutuda suurteks probleemideks," hoiatab USA tervishoiu edendamise rühmituse Perekonna tervisepoliitika direktor Kathleen Stoll. "See on vaid üks paljudest suure mahaarvatavusega lõksudest, mida tarbijad peavad jälgima." Peaks ilmne olema, et hea tervis trügib pangas alati raha.

HSA seadistamine

Kui olete otsustanud, et HSA on teie jaoks sobiv investeerimis- või tervisekindlustuse vahend, on konto loomine lihtne. Praktiliselt kõik suuremad tervisekindlustusandjad pakuvad suurt mahaarvatavat tervisekindlustust grupi- ja üksikpoliisides. Paljud kindlustusandjad pakuvad ka HSA haldusteenuseid. Lisaks on HSA-de jaoks palju erinevaid kolmanda osapoole administraatoreid, sealhulgas enamik suuremaid panku ja finantseerimisasutusi, millest igaühel on kordumatud tasud ja fondi saldode jaoks saadaval olevad investeerimisvõimalused.

Võtke aega, et uurida mitut administraatorit, et teha kindlaks, milline neist on teie jaoks parim. Kui olete oma otsuse teinud, saate konto loomise hõlpsalt ja kiiresti veebis teostada.

Järgige neid samme:

1. Hankige kindlustuspakkumisi. Hankige oma osariigi suurematelt tervisekindlustusandjatelt telefonitsi või Interneti kaudu hinnapakkumisi. Seejärel valige kindlustusandja ja poliis, mis vastab teie vajadustele kõige paremini. Paljudel kindlustusandjatel on sidus- või tütarettevõte või nad soovitavad ettevõtet, mis suudab HSA asutada ja hallata teie tervisekindlustuse ostmise ajal. Seadistamise haldustasud on tavaliselt alla 1%
2. Valige HSA administraator. Kui eelistate kasutada mittekindlustushaldurit, on mitu suurt panka ja finantsüksust, kes pakuvad HSA kontosid ja loodavad aidata teil konto siseste investeeringute tegemisel..
3. Fonteerige oma konto ja investeerige fonde. HSA asutamisel annab administraator teile juhised, kuidas teha sissemakseid ja väljamakseid fondi jäägilt ning kuidas muuta investeeringuid. Enamikul juhtudel saate arvelduse hõlbustamiseks kas deebetkaarti või HSA-ga seotud spetsiaalseid tšekke; saate ka igakuiseid või kvartaalseid väljavõtteid fondi investeeringute ja saldode kohta.

Lõppsõna

Inimeste vananedes suureneb nende tervise sissetulekule pühendatud sissetulekute osakaal - ja vähesed suudavad kogu elu jooksul vältida kulukaid meditsiinilisi sündmusi. HSA konto loomine võimaldab teil katta ootamatute ravikulude tekkimise võimaluse, säilitades samas võimaluse kulutada säästud muuks otstarbeks, kui olete vanem. HSA on ehe näide oksümoronist - oma kooki saate ja sööge seda ka.

Milliseid täiendavaid näpunäiteid saate HSA seadistamiseks soovitada?