Roth IRA vs traditsiooniline IRA - erinevused reeglites ja piirides

Kuid mis vahe on Roth IRA ja traditsioonilise IRA vahel ning milline neist sobib teile? Vastus sellele küsimusele sõltub sellest, kuidas nende omadused teie ainulaadset olukorda aitavad või takistavad. Milline IRA valite ja kui palju saate oma panuse anda, sõltub suuresti järgmistest teguritest:

Erinevus traditsioonilise ja Roth IRA vahel

1. Maksustamine

Roth IRA-sid ja traditsioonilisi IRA-sid maksustatakse erinevalt. Roth IRA sissemakseid tehakse pärast maksude tasumist. Seejärel lastakse neil sissemaksetel maksuvabalt kasvada. Mis kõige tähtsam - kogu teenitud tulu ja kapitali kasvutulu saab Roth IRA-st pärast pensionile jäämist maksuvabalt tagasi võtta. Teoreetiliselt võiksite oma Roth IRA investeeringute pealt teenida 10 miljonit dollarit ja raha väljavõtmisel ei pea te maksma sentigi makse.

Vastupidiselt on IRA traditsioonilised sissemaksed mahaarvatavad maksust aastal, mil te neid teete. Saate need sissemaksed oma kogutulust maha arvata, vähendades sellega maksukohustust. Sarnaselt Rothi IRA-dega kasvavad traditsioonilised IRA-d kuni pensionilejäämiseni maksude edasilükkamisel. Kuid erinevalt Roth IRA-st maksate tavapärastest IRA-de väljavõtmistest regulaarset tulumaksu.

Traditsiooniline IRA pakub teile nüüd maksusoodustusi ja Roth IRA pakub teile pensioniea maksmisel maksusoodustusi. Mõni inimene eelistab tänaste maksumäärade tasumise kindlust selle asemel, et oodata, kas tulevik võib tuua. Need inimesed võivad eelistada investeerida Roth IRA-sse.

Seevastu eelistavad teised enne pensionile jäämist täiendavaid maksuvähendusi. Need investorid võivad uskuda, et pärast pensionile jäämist on maksud madalamad, kuna nende sissetuleku tase selles vanuses on palju madalam, mis tähendab madalamat maksusüsteemi. Need inimesed võivad eelistada investeerida traditsioonilisse IRA-sse. Kui olete kindel, et teie IRA teenib märkimisväärset tulu, võib Roth IRA olla teie jaoks parim valik, kuna kogu selle tulu saab maksuvabalt tagasi võtta.

2. 70 1/2 reegel ja nõutavad minimaalsed jaotused

Peate võtma väljamakseid traditsioonilisest IRA-st alates 1. aprillist järgmisel aastal, mis järgneb sellele aastale, kui teil on 70 1/2. Neid nimetatakse minimaalseks jaotuseks ehk RMDdeks ja need arvutatakse igal aastal teie vanuse ja kontojäägi põhjal. IRS nõuab RMD-sid kui viisi, mis takistavad teid tavapäraste IRA-rahaliste vahendite püsivalt kaitsmisel maksude eest.

Need jaotused arvutatakse nii, et oleksite oma konto jooksul kogu konto saldo välja võtnud, ilma et kontot kulutaksite. Kui otsite pensionikontot, kus saaksite lasta fondidel nii kaua maksuvabalt kasvada, kui soovite, võiks Roth IRA olla teie jaoks parem valik. Kuna Roth IRA-l puudub RMD nõue, võite jätta raha kontole seni, kuni teil neid vaja on, või kanda need oma pärijatele.

3. Ennetähtaegne väljaastumine

Väljamakseid peetakse tavaliselt varaseks, kui need võetakse enne 59-aastaseks saamist. Roth IRA tulude ja kõigi traditsioonilises IRA-s olevate rahaliste vahendite, sealhulgas sissemaksete ja tulude, ennetähtaegse väljavõtmise korral tuleb tasuda nii maksud kui ka 10% -line trahv.

Teisest küljest on Roth IRA sissemaksetelt juba tasutud tulumaks, nii et neid saab igal ajal, sealhulgas enne pensionile jäämist, ilma täiendavate maksude või 10-protsendilise karistusega, välja arvatud mõned erandid. Nii Roth kui ka traditsioonilised IRA-d loobuvad 10% -lisest karistusest järgmiste väljavõtmiste korral:

• Pärast töö kaotamist maksta ravikindlustusmaksete eest.
• Kui ravikulud ületavad 7,5% teie AGI-st (korrigeeritud brutotulu).
• Kui olete täielikult ja püsivalt invaliid.
• Kui teie toetuse saaja võtab selle teie surma korral tagasi.
• Kui teil tekivad kvalifitseeritud kõrghariduskulud.
• Kui väljamakseid kasutatakse esimese kodu ehitamiseks, ostmiseks või ümberehitamiseks - kuni 10 000 dollarit.
• Kui olete kvalifitseeritud reservväelane.
• Põhimõtteliselt võrdsete perioodiliste maksete (SEPP-kava) osana.

Lisaks, kui Rothi konto on avatud ja seda rahastatakse vähemalt viis aastat ning väljamakse on tingitud puudest, surmast või maja sissemaksest, loobutakse maksudest ka väljavõetud rahadest.

Kui näete ette, et enne 59 1/2 pööret peaksite kontolt raha välja võtma, võib Rothi konto olla teie jaoks parim valik, sest sissemakseid saab maksuvabalt ja karistuseta võtta.

4. Panuse piirmäärad

Kui pöörate 70 1/2, ei saa te traditsioonilisse IRA-sse panustada. Roth IRA-sse saate ka edaspidi panustada seni, kuni töötate, sõltumata vanusest. Sissemakse summa ei erine kontode vahel. Kui olete vähem kui 50 aastat vana, saate ühele IRA-le anda maksimaalselt 5000 dollarit või kokku 5000 dollarit nii Rothile kui ka traditsioonilisele IRA-le. Kui olete vanem kui 50, tõuseb see limiit 6000 dollarini. Selle põhjuseks on asjaolu, et IRS võimaldab hoiustada sissemakseid, nii et lähemal pensioniealised saaksid kiiremini koguda rohkem sääste ja korvata varasematel aastatel kogu summa mittemaksmise. Seda järelejõudmise sätet kohaldatakse nii Roth IRA kui ka traditsioonilise IRA suhtes.

Nendel päevadel töötavad paljud inimesed tavapärasest 59 1/2 vanaduspensionieast kaugemale ning pikema perioodi kasvamiseks vajavad nad ka oma pensionisääste. Võimalus pikendada maksuvaba kasvu Roth IRA-s üle 70-aastaste vanuseni võib olla üsna väärtuslik, eriti nende inimeste jaoks, kes pole piisavalt pensionile jäänud..

5. teenitud sissetuleku piirmäärad

Sõltuvalt modifitseeritud AGI-st on piiratud, kui palju saate tavapärasest IRA-st maha arvata või kui palju saate Roth IRA-sse oma panuse anda. Kui teie sissetulek on väiksem kui allpool toodud vastava vahemiku alumine ots, saate kontole arvata maksimaalse aastase summa või selle sisse maksta.

Pidage meeles, et saate siiski panustada traditsioonilisse IRA-sse, kui teie sissetulek ületab neid piire, kuid te ei saa oma sissemakseid maha arvata. Kui ületad Roth IRA sissetulekupiirangut, ei ole sul lubatud Rothi sissemakseid teha. Mõlemat tüüpi IRA-de puhul hakkab mahaarvamine või sissemakse summa vähenema, kui teie sissetulek jõuab alampiirini, ja järk-järgult lõpeb, kui ülempiir on saavutatud..

Kui teie AGI kuulub ülaltoodud järkjärgulise loobumise piiridesse, vaadake IRS-i väljaannet 590, et konkreetselt kindlaks teha, kui palju teil on lubatud Roth IRA-sse sissemakseid teha või kui suure osa traditsioonilisest IRA-i sissemaksest saate oma maksudest maha arvata. Sissemakse piirmäärad on Roth IRA jaoks heldemad, nii et see konto võiks olla parem valik suurema sissetulekuga investoritele. Kui näete, et teie sissetulek tulevikus ületab neid piire, võiksite tasuda Roth IRA-le, kui olete endiselt abikõlblik, või traditsioonilisse IRA-sse, kui saate oma sissemakse ikkagi maha arvata.

6. Üleminekud ja teisendused

Üleminek toimub siis, kui raha kantakse pensionikontole, näiteks 401k või 403b, tavapärasesse või Roth IRA-sse. Kuna enamik töötajate pensionikontosid on maksustamiseelsed, otsustavad paljud inimesed kogu summalt maksu maksmise asemel traditsioonilisesse IRA-sse üle minna. Traditsioonilisele IRA-le ülekandmise summasid ei maksustata.

Teise võimalusena saab enamiku maksueelsete pensionikontode, nagu 401k, ka otse Roth IRA-sse veeretada, kuid peate selle aasta maksude hulka arvestama ka osa oma tuludest. Roth IRA võib olla hea valik väikeste ümberasumissummade korral ja neile, kes on madalas maksutulus või kes saavad endale lubada maksuraha. Traditsioonilisele IRA-le või Rothi IRA-le ülekandmiseks pole praegu sissetuleku limiiti. Pöörduge finantsasutuse poole, kes haldab teie plaani praeguse IRS-i maksustamisprotsessiga seoses üleminekuga.

Eraldi võimalus on konverteerida kogu olemasolev IRA konto või osa sellest Roth IRA-ks. Konversioon sarnaneb üleviimisega, välja arvatud see, et seda terminit kasutatakse tavapärase, SEP- või SIMPLE IRA-konto muutmisel Roth IRA-ks. Näiteks kui raha vanalt 401k-lt kantakse Rothi kontole, nimetatakse seda kolimist a ümberminek. Kui soovite raha traditsioonilises IRA-s, mis kolis Rothisse, siis teie teisendama vahendeid.

Alates 2010. aastast on konverteerimise sissetulekute piirmäär kaotatud ja sissetulekupiiranguid ei ole. Need uued reeglid on olnud õnnistuseks inimestele, kes oleksid muidu olnud Roth IRA jaoks kõlbmatud. Inimesed, kellele Roth IRA ei sobi, saavad selle asemel maksta kindlaksmääratud aastate jooksul traditsioonilisele IRA-le maksimaalse summa ja seejärel konverteerida raha Roth-i.

Teisisõnu, isegi kui teie sissetulekute tase on Roth IRA avamiseks liiga kõrge, saate siiski varad Rothiks konverteerida. Pidage meeles, et maksustamata sissemaksed ja tulud, mis konverteeritakse Roth IRA-ks, tuleb kajastada tavalise tuluna selle maksustamisaasta jooksul, mil nad konverteeritakse. On ebaselge, millal või kas Kongress naaseb varasemate sissetulekupiirangute juurde või kehtestab Roth IRA konversioonide jaoks uue limiidi.

Lõppsõna

Roth IRA-l ja traditsioonilisel IRA-l on erinev mõju maksuplaneerimisele, kinnisvara planeerimisele, juurdepääsule rahalistele vahenditele ja abikõlblikkusele. Teie jaoks sobiva konto leidmiseks kaaluge järgmisi küsimusi.

• Kuidas suhtud maksudesse??
• Kas eelistaksite neile maksta nüüd või pensionil olles??
• Kas soovite võimalust jätta pensionipõlves raha puutumata või edastada oma lastele maksuvaba konto?
• Kas arvate, et peate varakult oma pensionikontole tasuma??
• Kas teie AGI on piisavalt kõrge, et te ei saa traditsioonilisi IRA sissemakseid maha arvata, kuid saate siiski Rothisse oma panuse anda?

Üks selge eelis Rothi jaoks on see, et te ei pea muretsema tulevaste maksumäärade pärast ja teate täpselt, millega peate pensionile jäädes koos töötama..

Millised on Roth IRA-de eelised ja puudused võrreldes traditsiooniliste IRA-dega? Mida te kasutate oma pensionisäästude jaoks??