Mis on Roth 401 (k) - pensioniplaani reeglid ja piirangud

Kui teie tööandja on üks neist, olete tõenäoliselt mõelnud, milline tüüpi plaan on parem. Nagu nii paljude finantsküsimuste puhul, on vastus: "See sõltub." Et aru saada, millest see sõltub, peate uurima mõnda detaili selle kohta, kuidas Roth 401 (k) töötab ja mis eristab seda traditsioonilisest nõost.

Kuidas töötab Roth 401 (k)?

Roth 401 (k) ühendab traditsioonilise 401 (k) mugavuse Roth IRA maksusoodustustega. Kuidas see töötab:

1. Panustage. Roth 401 (k) sissemaksed tulevad teie palgast automaatselt välja nagu ka traditsioonilise 401 (k) korral. Erinevalt traditsioonilisest versioonist kogub Roth 401 (k) aga raha teie maksujärgsest tulust. See tähendab, et see ei langeta teie maksude arvet kohe, vaid hiljem.
2. Investeeri. Oma Roth 401 (k) sissemakseid saate investeerida ükskõik millisesse fondivalikusse, mida teie tööandja pakub. Investeeringutelt teenitud tulult, kui need kasvavad, ei pea te maksu tasuma.
3. Taganemine. Kui jõuate pensionieani, võite hakata oma Roth 401 (k) -st raha välja võtma, maksmata selle eest makse, nagu teeksite Roth IRA-ga. Võrreldes Roth IRA-ga, on Roth 401 (k) -l veel mõned piirangud, kui palju sularaha saate millisel hetkel välja võtta. Kui aga mängite oma kaarte õigesti, ei pea te pärast kontole sisenemist oma investeeringutelt veel ühe penni maksu maksma.

Näiteks öelge, et 35-aastaselt panustate Roth 401 (k) -se 10 000 dollarit. Sellest 10 000 dollarist ei saa teie maksudest maha arvata. Kui olete sellel ajal 24-protsendiline maksuklass, maksate enne selle panustamist rahalt 2400 dollarit makse.

Kuid selleks ajaks, kui pensionile jääte 65-aastaselt, on see 10 000 dollarine sissemakse kasvanud 75 000 dollarini. Kogu selle summa saate välja võtta, maksmata selle eest makse. Kui olete endiselt 24% piires, on see 18 000 dollarit makse, mida saate vältida.

Pro näpunäide: Kui teil on tööandja kaudu Roth 401 (k) või traditsiooniline 401 (k), registreeruge kindlasti tasuta analüüsi saamiseks saidilt Blooom. Nad hoolitsevad selle eest, et teil oleks õige jaotus ja mitmekesisus. Samuti analüüsivad nad teie makstavaid tasusid. Registreeruge tasuta Blooomi analüüsi jaoks.

Roth 401 (k) vs traditsiooniline 401 (k)

Suurim erinevus traditsioonilise 401 (k) ja Roth 401 (k) vahel on maksustamise viis. Samuti on erinevusi reeglites, mis reguleerivad seda, kuidas ja millal saate neilt raha välja võtta ning mis juhtub, kui võtate raha varakult välja.

Kuid muul viisil on need kaks kava väga sarnased. Siit leiate kiire ülevaate nende omadustest ning sarnasustest ja erinevustest nende vahel.

Panuse piirmäärad

Sissemaksete piirmäärad on samad, sõltumata sellest, millist tüüpi 401 punkti k kasutate. 2019. aastaks on maksimaalne panus 19 000 dollarit. Kui aga olete 50-aastane või vanem, võite sissemakse saamiseks võtta aastas täiendavalt 6000 dollarit, tõstes kogulimiiti 25 000 dollarini..

Samuti ei kehti sissetuleku piirangud ei traditsioonilisel ega Roth 401 (k) -l. Saate panustada ükskõik kumba tüüpi kavasse, hoolimata sellest, kui palju teete.

Maksusoodustused

Nii traditsioonilised kui ka Roth 401 (k) plaanid varjavad osa teie sissetulekust maksudelt, kuid nad teevad seda erinevatel aegadel. Traditsioonilise 401 (k) korral ei maksa te makse sissemaksetelt, vaid maksate makse pensionile jäämise korral - täpselt vastupidiselt Roth 401 (k) -le. Nii et traditsioonilise ja Roth 401 (k) vahel valimine on suuresti selle otsustamine, mis on teile olulisem: säästa raha nüüd või omada hiljem rohkem raha.

Mõned eksperdid väidavad, et traditsioonilise 401 punkti k juurde on mõttekas panustada, kui arvate, et teie maksumäär pensionil on madalam kui praegu. Näiteks kui olete praegu oma teenimisjõu tipus, eeldate tõenäoliselt, et pensionil on väiksem sissetulek ja seega maksate vähem makse. Seevastu kui olete noor algtasemega töötaja, eeldate tõenäoliselt, et teie sissetulek ja maksumäär on pensionile jäädes kõrgemad, seega on mõistlikum maksta oma maksud ette Roth 401 (k) abil.

Kahjuks ei ole nii lihtne ennustada, kuidas teie maksumäär pensionile jäädes muutub. Te ei saa täpselt teada, milline on teie sissetulek tulevikus või kuidas maksusüsteem praegusest hetkest teie pensionile jäämiseni muutub. Näiteks väidavad paljud majandusteadlased, et maksumäärad tervikuna peavad mingil hetkel tõusma, et maksta selliste programmide nagu Medicare ja sotsiaalkindlustus kasvavate kulude katmiseks. Kui see juhtub, võivad inimesed, kes on investeerinud traditsioonilistesse 401 (k) -sse, maksta pensionile jäädes palju suuremaid makse kui nad oleksid oma tööaastate jooksul maksnud..

Selle asemel, et proovida oma tulevasi maksumäärasid ära arvata, on mõistlikum mõelda, kui palju saate praegu investeerimist endale lubada. Üks on kindel: kui rahastate oma 401 (k) plaani maksimaalselt, siis kulub Roth 401 (k) valimisel rohkem raha. Mõlemad plaanid sisaldavad sama palju raha, kui pensionile jääte, kuid Rothiga on kogu see raha maksuvaba. (Et näha, kuidas matemaatika sellel töötab, vaadake American Fundi pensionikalkulaatorit.)

Kui aga saate endale lubada, et loobute iga kuu ainult kindlast summast kodutöötasust - näiteks 500 dollarit -, on teie kontol rohkem raha, valides traditsioonilise 401 (k) plaani. Seda seetõttu, et kogu 500 dollarit, mida saate endale lubada, läheb teie kavasse, ilma et ükski maksudest kaotaks. (Et näha, kuidas see töötab, vaadake 405 (k) kalkulaatorit CalcXML-ist ja valige jaotise „Kuva kõik sisendid” alt „Valik 1”.) Muidugi peate selle väljavõtmisel maksma raha maksult, kuid kui soovite, et teie maksud oleksid madalad, saate kohandada aastas väljavõetud summat.

Tööandja sobitamine

Üks suurem 401-protsendiline k-kraan, mis aitab säästa pensionile jäämist, on see, et enamik tööandjaid tasub osa teie sissemaksetest. Näiteks võib teie tööandja nõustuda panustama 0,50 dollarit iga teie sissemakstud dollari eest, kuni 6% teie palgast. Nii et kui teenite 60 000 dollarit ja maksate sellest 6% ehk 3600 dollarit, panustab teie tööandja 1800 dollarit. Tööandja sissemakse ei arvestata teie aasta maksimumsummaks 19 000 dollarit.

Nii traditsioonilised kui ka Roth 401 (k) plaanid võimaldavad tööandjatega sobitada. Isegi kui kasutate Rothi plaani ja rahastate seda maksudejärgsete dollaritega, maksab teie tööandja alati maksueelseid dollareid. Nii et kui teil on Rothi plaan, lähevad teie tööandja sissemaksed eraldi kontole, mida käsitletakse nagu traditsioonilist 401 (k). Kui eemaldate sellelt teiselt kontolt raha pensionile jäämisel, maksustatakse see tavalise tuluna.

Pensionist väljaastumised

Traditsioonilise 401 (k) plaani abil saate hakata raha välja võtma kohe, kui olete saanud vanuse 59½. Raha saab varem välja võtta, kui invaliidistub või sureb ja teie konto läheb üle teie saajale. On mõned erandid, mis võimaldavad teil varakult väljaastumisi võtta muudel põhjustel, kuid üldiselt peate järgima neid reegleid või maksma trahvi.

Roth 401 (k) -l on väljamaksetele samad piirangud, millele lisandub veel üks: Raha saate oma Rothi kontolt maksuvabalt välja võtta ainult siis, kui teil on kontot olnud vähemalt viis aastat. Kui avasite konto hiljuti, pole väljamakse kvalifitseeritud jaotamine ja peate sellelt maksma makse.

Varased väljavõtmised

Traditsioonilise 401 (k) kohast raha varem väljavõtmisel maksate lisaks võlgnetavale maksule trahvi, mis võrdub 10% väljavõtmisega. Roth 401 (k) puhul tuleb seevastu maks ja trahv maksta ainult osa rahast.

Teie Roth 401 (k) kontol on kahte tüüpi raha: teie sisestatud raha ja investeeringutelt teenitud raha. Sissemaksed on juba maksustatud, kuid sissetulekud mitte. Kui võtate oma Roth 401 (k) pealt ennetähtaegse väljavõtmise, tuleb osa raha sissemaksetest ja te ei pea sellelt maksu maksma. Ülejäänud väljamakse tuleb teie maksustatavast tulust, seega tuleb seda maksustada ja 10% trahvi.

Samuti on võimalik maksude ja trahvide täielikku vältimist, kandes osa oma Roth 401 (k) -s raha Roth IRA-le. Nagu allpool arutatud, on Roth IRA-st väljavõtmise reeglid erinevad, mis võimaldavad teil maksude või trahvideta tagasi võtta nii palju kui olete panustanud..

Nõutavad minimaalsed jaotused

Kahjuks ei saa te lasta rahal oma 401 (k) -kontol igavesti maksuvabalt ehitada. Kui olete saanud vanuse 70½, peate lõpetama raha oma kontole panemise ja hakata raha välja võtma. Igal aastal peate välja võtma konkreetse summa, mida nimetatakse nõutavaks minimaalseks jaotamiseks ehk RMD.

Nii traditsiooniline kui ka Roth 401 (k) vajavad RMD-sid. Mõlemat tüüpi plaanid võimaldavad teil RMD-de võtmist siiski edasi lükata, kui töötate endiselt 70 ½-aastaselt. Sel juhul saate nad pensionile jäämiseni välja lükata. Peate siiski töötama ettevõttes, milles teil pole osalust, st et te ei oma vähemalt 5% selle aktsiatest.

Roth 401 (k) vs Roth IRA

Nagu Roth 401 (k), võimaldab ka Roth IRA plaan pärast pensionile jäämist raha maksuvabalt välja võtta. Need kaks plaani on aga muul viisil üsna erinevad. Roth IRA-l on erinevad sissemaksete, sissetuleku piiride ja väljamaksete reeglid.

• Panuse piirmäärad. Roth IRA ei lase teil pea sama palju maksutulusid varjata kui Roth 401 (k). Roth IRA-sse panustamine on maksimaalselt 6000 dollarit aastas või 7000 dollarit, kui olete 50-aastane või vanem.
• Sissetulekute piirid. Kui teie sissetulek on üle teatud taseme, ei saa te Roth IRA-sse üldse panustada. Maksustamisaastal 2019 ei tohi teie korrigeeritud brutotulu olla suurem kui 137 000 dollarit, kui olete vallaline, või 203 000 dollarit, kui paar esitate koos. Kui teie sissetulek on suurem kui 117 000 dollarit (või paari jaoks 184 000 dollarit), saate oma sissemakse teha, kuid mitte maksimaalset summat. Roth 401 (k) abil saate seevastu panustada maksimaalselt, olenemata teie sissetulekust.
• Maksusoodustused. Roth IRA maksusoodustused on üsna samad kui Roth 401 (k) puhul. Roth IRA pakub siiski ühte täiendavat sisseostu: kui võtate oma kontolt raha oma esimese kodu ostmiseks, saate seda käsitleda kvalifitseeritud jaotamisena ja maksta selle eest mingeid makse.
• Varased väljavõtmised. Nagu eespool märgitud, peate oma Roth 401 punktist k ennetähtaegse tagasivõtmise korral maksma maksud ja 10% -lise trahvi sellelt väljamakse osalt, mis tuleb välja maksustatavast tulust. Kui aga võtate raha Roth IRA-st varakult välja, kasutate alati kõigepealt oma mittemaksustatavaid sissemakseid. See tähendab, et seni, kuni väljavõetud summa on väiksem kui teie kogupanusumma, ei maksa te makse ega trahvi.
• Nõutavad minimaalsed jaotused. Erinevalt Roth 401 (k) -st ei nõua Roth IRA, et te alustaksite RMD-de kasutamist 70 ½-aastaselt või pensionile jäädes. Raha võib jääda teie kontole ja jätkata maksuvaba kasvu seni, kuni te elate. Samuti saate vältida Roth 401 (k) riskikapitali väärtusi, kui veeretate tasakaalu Roth IRA-sse.

Pro näpunäide: Kui soovite seadistada Roth IRA, saate seda teha mõne minuti jooksul nagu maakler Te investeerite J.P Morgani poolt või robo-nõustaja nagu Parandamine.

Erinevuse jagamine

Kui te pole kindel, kas traditsiooniline 401 (k) või Roth 401 (k) on teie jaoks parem, saate oma panuseid vähendada, panustades mõlemasse. Saate vahetada edasi-tagasi, andes oma panuse traditsioonilisesse 401 (k) aastasse ja Roth 401 (k) aastasse, või jagada oma panus mõlemas plaanis ühe aasta jooksul. Ainus reegel on see, et mõlemasse kavasse panustatud kogusumma ei tohi ületada 19 000 dollari piiri.

Mõlemat tüüpi plaani olemasolu eeliseks on see, et see annab teile suurema kontrolli selle üle, kui palju tulumaksu pensionil maksate. Igal aastal saate oma maksustatavat tulu kohandada, võttes väljamakseid oma maksustatavast 401 (k) -kontolt, maksuvaba Rothi-kontolt või nende kahe kombinatsioonist. Väljamakseid hoolikalt hallates saate hoida oma maksustatava tulu madalal ja minimeerida kogu maksukoormust.

Lõppsõna

Ehkki Roth 401 (k) plaanid muutuvad üha tavalisemaks, on endiselt palju ettevõtteid, kes seda ei paku. Mõned tööandjad ei peaks tegelema kahe erinevat tüüpi plaani, sealhulgas kogu tööga, mis on vajalik töötajate koolitamiseks nende kahe erinevuse kohta, kulutamise ja vaevaga..

MarketWatchi sõnul pakuvad ettevõtted aga palju tõenäolisemalt Roth 401 (k) võimalust, kui nende töötajad ütlevad, et nad seda kasutaksid. Nii et kui arvate, et seda tüüpi plaan on teie jaoks, kuid teil pole praegu sellele juurdepääsu, rääkige sellest oma tööandjale. Mida rohkem töötajaid Roth 401 (k) küsivad, seda tõenäolisem on, et ettevõte seda tulevikus pakub.

Millist tüüpi plaani eelistaksite kasutada: traditsiooniline 401 (k) või Roth 401 (k)? Miks?